鑫元中證A500指數(shù)型證券投資基金托管協(xié)議
鑫元中證A500指數(shù)型證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：鑫元基金管理有限公司
基金托管人：寧波銀行股份有限公司
二零二六年三月
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人.......................................................................................3
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則...............................................................4
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查...............................................5
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查.........................................................13
五、基金財產(chǎn)的保管.............................................................................................13
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行.............................................................................17
七、交易及清算交收安排.....................................................................................21
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算.....................................................................25
九、基金收益分配.................................................................................................27
十、基金信息披露.................................................................................................28
十一、基金費用.....................................................................................................30
十二、基金份額持有人名冊的保管.....................................................................33
十三、基金有關文件檔案的保存.........................................................................34
十四、基金管理人和基金托管人的更換.............................................................34
十五、禁止行為.....................................................................................................37
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算.............................................38
十七、違約責任.....................................................................................................39
十八、爭議解決方式.............................................................................................40
十九、托管協(xié)議的效力.........................................................................................41
二十、其他事項.....................................................................................................41
二十一、托管協(xié)議的簽訂.....................................................................................41
鑒于鑫元基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限
責任公司，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力，擬募集
發(fā)行鑫元中證A500指數(shù)型證券投資基金（以下簡稱“本基金”或“基金”）；
鑒于寧波銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，
按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于鑫元基金管理有限公司擬擔任鑫元中證A500指數(shù)型證券投資基金的基
金管理人，寧波銀行股份有限公司擬擔任鑫元中證A500指數(shù)型證券投資基金的基
金托管人；
為明確鑫元中證A500指數(shù)型證券投資基金的基金管理人和基金托管人之間
的權利義務關系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《鑫元中證A500指數(shù)型證券投資基金基金合同》（以下簡稱
“基金合同”或“《基金合同》”）中定義的術語在用于本托管協(xié)議時應具有相同的含
義；若有抵觸應以《基金合同》為準，并依其條款解釋。
若本基金實施側袋機制的，側袋機制實施期間的相關安排見基金合同和招募
說明書的規(guī)定。
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：鑫元基金管理有限公司
住所：上海市靜安區(qū)中山北路909號12層
法定代表人：龍藝
設立日期：2013年8月29日
批準設立機關及批準設立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可［2013］
1115號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：人民幣17億元
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：021-20892000
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
（二）基金托管人
名稱：寧波銀行股份有限公司（簡稱：寧波銀行）
住所：浙江省寧波市鄞州區(qū)寧東路345號
辦公地址：浙江省寧波市鄞州區(qū)寧東路345號
郵政編碼：315042
法定代表人：陸華裕
成立日期：1997年4月10日
基金托管業(yè)務批準文號：證監(jiān)許可[2012]1432號
批準設立機關和批準設立文號：中國銀監(jiān)會，銀監(jiān)復[2007]64號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：人民幣660359.0792萬元
存續(xù)期間：永續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理國內(nèi)結算；辦
理票據(jù)貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債
券；從事同業(yè)拆借；從事銀行卡業(yè)務；提供擔保；代理收付款項及代理保險業(yè)務；
提供保管箱業(yè)務；辦理地方財政信用周轉使用資金的委托貸款業(yè)務；外匯存款、
貸款、匯款；外幣兌換；國際結算，結匯、售匯；同業(yè)外匯拆借；外幣票據(jù)的承
兌和貼現(xiàn)；外匯擔保；經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機構、中國人民銀行和國家外匯管
理機關批準的其他業(yè)務。
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國證券投資基金法》
（以下簡稱“《基金法》”）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱
“《運作辦法》”）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信
息披露辦法》”）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》等有關
法律法規(guī)、《基金合同》及其他有關規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產(chǎn)的保管、
投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關事宜中的權利義務
及職責，確保基金財產(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有
人合法權益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，
對基金投資范圍、投資對象、投資比例、投資限制、關聯(lián)方交易等事項進行監(jiān)督。
《基金合同》和本協(xié)議明確約定基金投資風格或證券選擇標準的，基金管理人應
按照基金托管人要求的格式提供投資品種池，以便基金托管人運用相關技術系統(tǒng)，
對基金實際投資是否符合《基金合同》和本協(xié)議關于證券選擇標準的約定進行監(jiān)
督，對存在疑義的事項進行核查。
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括標的指數(shù)成份股及備
選成份股（含存托憑證）、除標的指數(shù)成份股及備選成份股以外的其他國內(nèi)依法
發(fā)行或上市的股票（包括主板、創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會核準或注冊上市的股
票）、存托憑證、港股通標的股票、債券（包括國債、金融債、央行票據(jù)、企業(yè)
債、公司債、中期票據(jù)、地方政府債、政府支持債券、政府支持機構債券、次級
債、可轉換債券（含交易分離可轉債）、可交換債券、短期融資券、超短期融資
券等）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、同業(yè)存單、銀行存款（包括協(xié)議存款、定期
存款及其他銀行存款等）、貨幣市場工具、股指期貨、國債期貨、股票期權以及
法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會相關
規(guī)定）。
本基金可根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資、轉融通證券出借業(yè)務。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當
程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于股票（含存托憑證）資產(chǎn)的比例不低
于基金資產(chǎn)的90%；投資于標的指數(shù)成份股及其備選成份股的資產(chǎn)不低于非現(xiàn)金
基金資產(chǎn)的80%；投資港股通標的股票的比例不超過股票資產(chǎn)的10%；每個交易
日日終在扣除股指期貨、國債期貨和股票期權合約需繳納的交易保證金后，應當
保持現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)金
不包括結算備付金、存出保證金和應收申購款等。
如法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行
適當程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
（二）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，
對基金投資比例進行監(jiān)督。基金托管人按下述比例和調(diào)整期限進行監(jiān)督：
（1）本基金投資于股票（含存托憑證）資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的90%；
投資于標的指數(shù)成份股及其備選成份股的資產(chǎn)不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；投
資港股通標的股票的比例不超過股票資產(chǎn)的10%；
（2）每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨和股票期權合約需繳納的交
易保證金后，應當保持現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈
值的5%，其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金和應收申購款等；
（3）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的10%；
（4）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
（5）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
（6）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證
券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
（7）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證券。
基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評
級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；
（8）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資
產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（9）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的
15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因
素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投
資；
（10）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
（11）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（12）本基金參與融資業(yè)務的，每個交易日日終，本基金持有的融資買入股
票與其他有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
（13）本基金投資股指期貨的，在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合
約價值不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；本基金在任何交易日日終，持有的賣出股
指期貨合約價值不得超過基金持有的股票總市值的20%；本基金在任何交易日內(nèi)
交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈
值的20%；本基金持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差
計算）應當符合基金合同關于股票投資比例的有關約定；
（14）本基金投資國債期貨的，在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合
約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；本基金在任何交易日日終，持有的賣出
國債期貨合約價值不得超過基金持有的債券總市值的30%；本基金在任何交易日
內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)
凈值的30%；基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買
入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關于債券投資
比例的有關約定；
（15）在本基金投資期貨的任何交易日日終，本基金持有的買入國債期貨和
股指期貨合約價值與有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的100%，其中，
有價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、
買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；
（16）本基金參與轉融通證券出借業(yè)務應當符合以下要求：
1）出借證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，出借期限在10個交易日以
上的出借證券應納入《流動性風險管理規(guī)定》所述流動性受限資產(chǎn)的范圍；
2）參與出借業(yè)務的單只證券不得超過基金持有該證券總量的50%；
3）最近6個月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低于2億元；
4）證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市值加權平
均計算；
5）因證券市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因
素致使基金投資不符合本條上述規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務；
（17）本基金投資股票期權的，基金因未平倉的期權合約支付和收取的權利
金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；開倉賣出認購期權的，應持有足額標的證
券；開倉賣出認沽期權的，應持有合約行權所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的
可沖抵期權保證金的現(xiàn)金等價物；未平倉的期權合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值
的20%。其中，合約面值按照行權價乘以合約乘數(shù)計算；
（18）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境
內(nèi)上市交易的股票合并計算，法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有要求的除外；
（19）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述第（2）、（7）、（9）、（10）、（16）條約定以外，因證券或期貨
市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調(diào)整、標的指數(shù)成
份股流動性限制等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資
比例的，基金管理人應當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情
形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合
基金合同的有關約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基
金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開
始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在
履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或按調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
2、禁止行為
為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或
者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份
額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按
照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律
法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以
上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半年對關聯(lián)交易事項進行審查。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，在基金管理人
履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或按照變更后的規(guī)定執(zhí)行。
本基金在開始進行期貨投資之前，應與基金托管人、期貨公司三方一同就期
貨開戶、清算、估值、交收等事宜另行簽署《期貨投資托管操作三方備忘錄》（以
實際簽署為準）。
（三）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，
對本托管協(xié)議第十五條第九款基金投資禁止行為通過事后監(jiān)督方式進行監(jiān)督。
根據(jù)法律法規(guī)有關基金從事關聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應事
先相互提供與本機構有控股關系的股東、與本機構有其他重大利害關系的公司名
單?；鸸芾砣撕突鹜泄苋擞胸熑未_保關聯(lián)交易名單的真實性、準確性、完整
性，并負責及時將更新后的名單發(fā)送給對方。因一方未及時提供關聯(lián)方名單導致
另一方監(jiān)控不及時的，由過錯方承擔相關責任?；鹜泄苋思捌淇毓晒蓶|、實際
控制人或者其他關聯(lián)方發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券等信息，具體以基金
托管人面向公開市場（wind或財匯等）披露的信息為準。
（四）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金
管理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督?；鸸芾砣藨诨鹜顿Y運作之前向基金
托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標準的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債
券市場交易對手名單，并約定各交易對手所適用的交易結算方式。基金管理人應
嚴格按照交易對手名單的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手?；鹜泄苋吮O(jiān)督
基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進行交易?；鸸芾?
人可以每半年對銀行間債券市場交易對手名單及結算方式進行更新，新名單確定
前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結算的交易，仍應按照協(xié)議進行結算。
如基金管理人根據(jù)市場情況需要臨時調(diào)整銀行間債券市場交易對手名單及結算方
式的，應向基金托管人說明理由，并在與交易對手發(fā)生交易前3個工作日內(nèi)與基
金托管人協(xié)商解決。若基金管理人不提供交易對手名單，可視為銀行間全市場交
易對手均可進行交易。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行
交易，并負責解決因交易對手不履行合同而造成的糾紛及損失，基金托管人不承
擔由此造成的任何法律責任及損失。若未履約的交易對手在基金托管人和基金管
理人確定的時間前仍未承擔違約責任及其他相關法律責任的，基金管理人可以向
相關交易對手追償?；鹜泄苋藙t根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情況進
行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手或交易
方式進行交易時，基金托管人應及時提醒基金管理人，基金托管人無過錯的，不
承擔由此造成的任何損失和責任。
（五）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金
管理人投資流通受限證券進行監(jiān)督。
基金管理人投資流通受限證券，應事先根據(jù)中國證監(jiān)會相關規(guī)定，明確基金
投資流通受限證券的比例，制訂嚴格的投資決策流程和風險控制制度，防范流動
性風險、法律風險和操作風險等各種風險。基金托管人對基金管理人是否遵守相
關制度、流動性風險處置預案以及相關投資額度和比例等的情況進行監(jiān)督。
1.此處的流通受限證券與上文提及的流動性受限資產(chǎn)并不完全一致，包括由
《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》規(guī)范的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下
配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交易證券,不包括由于發(fā)布重大消息
或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流通
受限證券?；鹜顿Y流通受限證券，還應遵守《關于基金投資非公開發(fā)行股票等
流通受限證券有關問題的通知》等有關規(guī)定。
本基金投資的流通受限證券限于可由中國證券登記結算有限責任公司或中央
國債登記結算有限責任公司負責登記和存管，并可在證券交易所或全國銀行間債
券市場交易的證券。
本基金投資的流通受限證券應保證登記存管在本基金名下，基金管理人負責
相關工作的落實和協(xié)調(diào)，并確?；鹜泄苋四軌蛘２樵儭；鹜泄苋瞬怀袚?
基金管理人過錯產(chǎn)生的流通受限證券登記存管問題造成的基金托管人無法安全保
管本基金資產(chǎn)的責任與損失，及因流通受限證券存管直接影響本基金安全的責任
及損失。
2.基金管理人投資非公開發(fā)行股票，應制訂流動性風險處置預案并經(jīng)其董事會
批準。風險處置預案應包括但不限于因投資流通受限證券需要解決的基金投資比
例限制失調(diào)、基金流動性困難以及相關損失的應對解決措施，以及有關異常情況
的處置?；鸸芾砣藨谑状瓮顿Y流通受限證券前向基金托管人提供基金投資非
公開發(fā)行股票相關流動性風險處置預案。
基金管理人對本基金投資流通受限證券的流動性風險負責，確保對相關風險
采取積極有效的措施，在合理的時間內(nèi)有效解決基金運作的流動性問題。對本基
金因投資流通受限證券導致的流動性風險，基金托管人在切實履行監(jiān)督義務后，
不承擔任何責任。如因基金管理人過錯導致本基金出現(xiàn)損失致使基金托管人承擔
責任的，基金管理人應賠償基金托管人由此遭受的直接損失。
3.本基金投資非公開發(fā)行股票，基金管理人應至少于投資前一個工作日向基金
托管人提交有關書面資料，并保證向基金托管人提供的有關資料真實、準確、完
整。有關資料如有調(diào)整，基金管理人應及時提供調(diào)整后的資料。上述書面資料包
括但不限于：
（1）中國證監(jiān)會批準發(fā)行非公開發(fā)行股票的批準文件。
（2）非公開發(fā)行股票有關發(fā)行數(shù)量、發(fā)行價格、鎖定期等發(fā)行資料。
（3）基金擬認購的數(shù)量、價格、總成本、賬面價值。
4.基金管理人應在本基金投資非公開發(fā)行股票后兩個交易日內(nèi)，在中國證監(jiān)會
規(guī)定媒介披露所投資非公開發(fā)行股票的名稱、數(shù)量、總成本、賬面價值，以及總
成本和賬面價值占基金資產(chǎn)凈值的比例、鎖定期等信息。
5.基金托管人根據(jù)有關規(guī)定有權對基金管理人進行以下事項監(jiān)督：
（1）本基金投資流通受限證券時的法律法規(guī)遵守情況。
（2）在基金投資流通受限證券管理工作方面有關制度、流動性風險處置預案
的建立與完善情況。
（3）有關比例限制的執(zhí)行情況。
（4）信息披露情況。
6.相關法律法規(guī)對基金投資流通受限證券有新規(guī)定的，從其規(guī)定。
（六）側袋機制的實施和投資運作安排
當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金
份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事
務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制。
側袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、投資策略、組合限制、業(yè)
績比較基準、風險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。
側袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產(chǎn)的處置變
現(xiàn)和支付等對投資者權益有重大影響的事項詳見招募說明書的規(guī)定。
（七）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金
資產(chǎn)凈值計算、各類基金份額凈值計算、基金份額累計凈值計算、應收資金到賬、
基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中
登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
（八）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H投資運作違
反法律法規(guī)、《基金合同》和本托管協(xié)議的規(guī)定，應及時以電話提醒或書面提示
等方式通知基金管理人限期糾正?；鸸芾砣藨e極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)
督和核查。基金管理人收到書面通知后應在下一工作日內(nèi)及時核對并以書面形式
給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原
因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人
有權隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正。基金管理人對基金托管人
通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
（九）基金管理人有義務配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、《基金合同》
和本托管協(xié)議對基金業(yè)務執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人
應在規(guī)定時間內(nèi)答復并改正，或就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證；對基
金托管人按照法律法規(guī)、《基金合同》和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會報送
基金監(jiān)督報告的事項，基金管理人應積極配合提供相關數(shù)據(jù)資料和制度等。
（十）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、
行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應當立即通知基金管
理人，由此造成的損失由基金管理人承擔。
（十一）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)
會，同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣?
無正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖延、欺
詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，
基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括
基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶以及投資所
需的其他專用賬戶、復核基金管理人計算的基金凈值信息、根據(jù)基金管理人指令
辦理清算交收、相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分
賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等
違反《基金法》、《基金合同》、本協(xié)議及其他有關規(guī)定時，應及時以書面形式
通知基金托管人限期糾正?；鹜泄苋耸盏酵ㄖ髴皶r核對并以書面形式給基
金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。
在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人
改正?；鹜泄苋藨e極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關
資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復基金管
理人并改正。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋藷o正
當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖延、欺詐等手段
妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管
理人應報告中國證監(jiān)會。
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1.基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人、證券經(jīng)紀機構、期貨經(jīng)紀機構
的固有財產(chǎn)?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋瞬坏脤⒒鹭敭a(chǎn)歸入其固有財產(chǎn)。
2.基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)。
3.基金托管人按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶以及投資所需的其
他專用賬戶。
4.基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，獨立核算，分賬管理，
確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立。
5.基金托管人按照《基金合同》和本協(xié)議的約定保管基金財產(chǎn)，如有特殊情況
雙方可另行協(xié)商解決?；鹜泄苋宋唇?jīng)基金管理人的合法合規(guī)的指令，不得自行
運用、處分、分配本基金的任何資產(chǎn)（不包含開戶銀行或交易/登記結算機構扣收
交易費、結算費和賬戶維護費等費用）。
6.對于因為基金投資產(chǎn)生的應收資產(chǎn)，應由基金管理人負責與有關當事人確定
到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金賬戶的，基金托管人
應及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金財產(chǎn)造成損失的，基金管
理人應負責向有關當事人追償基金財產(chǎn)的損失，基金托管人無過錯的，對此不承
擔任何責任，但應提供必要的協(xié)助和配合。
7.除依據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管
基金財產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1.基金募集期間募集的資金應存于基金管理人在具備基金銷售業(yè)務資格的商
業(yè)銀行或者從事客戶交易結算交易資金存管的商業(yè)銀行等營業(yè)機構開立的“基金
募集專戶”。該賬戶由基金管理人開立并管理。
2.基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、基
金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定后，基金管理人應
將屬于基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人開立的基金銀行賬戶，同時在規(guī)定時
間內(nèi)，聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所進行驗資，出具
驗資報告。出具的驗資報告由參加驗資的2名或2名以上中國注冊會計師簽字方
為有效。
3.若基金募集期限屆滿，未能達到《基金合同》生效的條件，由基金管理人按
法律法規(guī)的相關規(guī)定及基金合同的相關約定辦理退款等事宜。
（三）基金銀行賬戶的開立和管理
1.基金托管人應以本基金的名義在其營業(yè)機構開立基金的銀行賬戶，并根據(jù)基
金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。基金的銀行賬戶開戶預留印鑒為托管業(yè)
務專用章和托管人監(jiān)管名章，開立的托管賬戶，應遵循基金托管人《單位銀行結
算賬戶管理協(xié)議》的規(guī)定。本基金的銀行預留印鑒由基金托管人保管和使用。
2.基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金托管人
和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金的
任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3.基金銀行賬戶的開立和管理應符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的有關規(guī)定。
4.在符合法律法規(guī)規(guī)定的條件下，基金托管人可以通過基金托管人專用賬戶辦
理基金資產(chǎn)的支付。
（四）基金證券賬戶和基金證券資金賬戶的開立和管理
1.基金托管人在中國證券登記結算有限責任公司為基金開立本基金的證券賬
戶。
2.基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金托管
人和基金管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶，亦不得
使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3.基金證券賬戶的管理和運用由基金管理人負責。
證券賬戶開戶費由基金財產(chǎn)承擔。證券賬戶開戶費由基金管理人先行墊付,待
本基金啟始運營后,基金管理人可向基金托管人發(fā)送劃款指令,將代墊開戶費從本
基金托管資金賬戶中扣還基金管理人。賬戶開立后，基金托管人應及時將證券賬
戶開通信息通知基金管理人。
4.基金管理人以本基金名義在基金管理人選擇的證券經(jīng)紀機構營業(yè)網(wǎng)點開立
證券資金賬戶。證券經(jīng)紀機構根據(jù)相關法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立相關
資金賬戶，并按照該證券經(jīng)紀機構開戶的流程和要求與基金管理人簽訂相關協(xié)議。
5.交易所證券交易資金采用第三方存管模式，即用于證券交易結算資金全額存
放在基金管理人為基金開立的證券資金賬戶中，場內(nèi)的證券交易資金清算由基金
管理人所選擇的證券公司負責。基金托管人不負責辦理場內(nèi)的證券交易資金清算，
也不負責保管證券資金賬戶內(nèi)存放的資金。
6.若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他
投資品種的投資業(yè)務，涉及相關賬戶的開立、使用的，若無相關規(guī)定，則基金托
管人比照上述關于賬戶開立、使用的規(guī)定執(zhí)行。
（五）債券托管賬戶的開設和管理
《基金合同》生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國銀
行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人根據(jù)中國人民
銀行、中央國債登記結算有限責任公司、銀行間市場登記結算機構的有關規(guī)定，
以本基金的名義在銀行間市場登記結算機構開立債券托管賬戶和資金結算賬戶，
并代表基金進行銀行間市場債券的結算?；鸸芾砣撕突鹜泄苋斯餐砘?
簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議。
（六）期貨相關賬戶的開立和管理
基金管理人、基金托管人應當按照相關規(guī)定開立期貨結算賬戶、期貨資金賬
戶，在中國金融期貨交易所獲取交易編碼。期貨結算賬戶名稱、期貨資金賬戶名
稱及交易編碼對應名稱應按照有關規(guī)定設立。
（七）其他賬戶的開立和管理
1.在本托管協(xié)議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金合
同》約定的其他投資品種的投資業(yè)務時，如果涉及相關賬戶的開設和使用，由基
金管理人協(xié)助托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立有關
賬戶。該賬戶按有關規(guī)則使用并管理。
2.法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（八）基金財產(chǎn)投資的有關有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關實物證券、銀行存款開戶證實書等有價憑證由基金托管
人存放于基金托管人的保管庫，也可存入中央國債登記結算有限責任公司、上海
清算所、中國證券登記結算有限責任公司上海分公司/深圳分公司/北京分公司或票
據(jù)營業(yè)中心的代保管庫，保管憑證由基金托管人持有。實物證券、銀行定期存款
證實書等有價憑證的購買和轉讓，按基金管理人和基金托管人雙方約定辦理?；?
金托管人對由基金托管人以外機構實際有效控制或保管的資產(chǎn)不承擔任何責任。
基金財產(chǎn)投資定期存款，基金管理人應與存款機構簽訂定期存款協(xié)議，約定
雙方的權利和義務，該協(xié)議作為劃款指令附件，該協(xié)議中必須有如下明確條款：“存
款證實書不得以任何方式被質(zhì)押，并不得用于轉讓和背書；本息到期歸還或提前
支取的所有款項必須劃至托管賬戶（明確戶名、開戶行、賬號等），不得劃入其
他任何賬戶”。如定期存款協(xié)議中未體現(xiàn)前述條款，基金托管人有權拒絕定期存款
投資的劃款指令。存款機構開立的銀行賬戶，包括實體或虛擬賬戶，其預留印鑒
必須有一枚基金托管人監(jiān)管印章或業(yè)務專用章。定期存款（包括協(xié)議存款）賬戶
開立的存款證實書或存單正本由基金托管人保管。如相關存款協(xié)議中未體現(xiàn)前述
條款，基金托管人有權拒絕相關存款投資的劃款指令。存款機構定期向基金托管
人發(fā)送對賬單，基金托管人應配合對賬。
（九）與基金財產(chǎn)有關的重大合同的保管
與基金財產(chǎn)有關的重大合同的簽署，由基金管理人負責。由基金管理人代表
基金簽署的、與基金財產(chǎn)有關的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托管人
保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人代表基金簽署的與基金財產(chǎn)有關的重大
合同包括但不限于基金信息披露協(xié)議及基金投資業(yè)務中產(chǎn)生的重大合同，基金管
理人應盡可能保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件?；鸸?
理人應在重大合同簽署后及時以雙方協(xié)商一致的方式將重大合同傳真給基金托管
人，并在三十個工作日內(nèi)將正本送達基金托管人處。重大合同的保管期限不低于
法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基
金托管人提供加蓋公章的合同傳真件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致，合同原件不得轉移。
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項付款指
令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關事項。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權
1.基金管理人應指定專人向基金托管人發(fā)送指令。
2.基金管理人應向基金托管人提供書面授權文件，內(nèi)容包括被授權人名單、預
留印鑒及被授權人簽字樣本，授權文件應注明被授權人相應的權限。授權文件應
加蓋基金管理人公司公章、法定代表人或其授權代理人簽署或簽章。首次授權通
知和授權變更通知須為原件。
3.基金管理人應事先書面通知（以下稱“授權通知”）基金托管人有權發(fā)送指
令的人員名單、簽章或簽字樣本、預留印鑒，注明相應的業(yè)務權限、授權生效時
間。授權通知應由基金管理人加蓋公章、法定代表人或其授權代理人簽署或簽章
并以原件形式發(fā)送基金托管人。若由授權代理人簽署，還應附上法定代表人的授
權書。管理人發(fā)出授權通知后向托管人電話確認。管理人、委托人和托管人對授
權通知負有保密義務，其內(nèi)容不得向授權人及相關操作人員以外的任何人泄露。
該授權通知應載明生效日期。該生效日期不得早于基金托管人收到授權通知原件
的時間。如早于，則以基金托管人收到授權通知原件為授權通知的生效日期。
4.基金管理人和基金托管人對授權文件負有保密義務，其內(nèi)容不得向授權人、
被授權人及相關操作人員以外的任何人泄露。但法律法規(guī)規(guī)定或有權機關要求的
除外。
5.若基金管理人同時向基金托管人出具了統(tǒng)一交易清算授權書和單個產(chǎn)品交
易清算授權書的，授權書以統(tǒng)一交易清算授權書為準，若有變更，基金管理人會
提前書面通知基金托管人，并以電話形式向基金托管人確認是否收妥。
（二）指令的內(nèi)容
1.指令包括付款指令以及其他資金劃撥指令等。
2.基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、到賬時間、
金額、賬戶等，加蓋預留印鑒并由被授權人簽字或簽章。有效劃款指令是指指令
要素（包括付款人、付款賬號、收款人、收款賬號、金額（大、小寫）、款項事
由、支付時間）準確無誤、預留印鑒相符、相關的指令附件齊全且頭寸充足的劃
款指令。
（三）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序
1.指令的發(fā)送
基金管理人在運用基金財產(chǎn)時，開展場內(nèi)證券交易前，基金管理人通過基金
托管賬戶與證券資金賬戶已建立的第三方存管系統(tǒng)在基金托管賬戶與證券資金賬
戶之間劃款，即銀證互轉。
基金管理人在運用基金財產(chǎn)時，通過電子直連、傳真、郵箱等雙方認可的方
式向基金托管人發(fā)送交易資金劃撥及其他款項付款指令，基金托管人執(zhí)行基金管
理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關事項?；鸸芾砣说膫髡嫣柤班]箱
以授權通知為準，未按照以上約定的傳真號碼或郵箱地址發(fā)送的指令，托管人有
權拒絕執(zhí)行?；鸸芾砣藨凑辗煞ㄒ?guī)和《基金合同》的規(guī)定，在其合法的經(jīng)
營權限和交易權限內(nèi)發(fā)送指令；被授權人應嚴格按照其授權權限發(fā)送指令。對于
被授權人依授權權限以及約定程序發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力。但
如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改對被授權人的授權，并且基金托管人根據(jù)本協(xié)議
確認后，則對于此后該人員無權發(fā)送的指令，或超權限發(fā)送的指令，基金管理人
不承擔責任，授權已更改但未經(jīng)基金托管人確認的情況除外。
2.指令的確認
指令發(fā)出后，基金管理人應及時以電話方式向基金托管人確認。
基金管理人應在銀行間交易成交后，及時將通知單、相關文件及劃款指令加
蓋印章后發(fā)至基金托管人并電話確認，由基金托管人完成后臺交易匹配及資金交
收事宜?；鸸芾砣丝上蚧鹜泄苋顺鼍邿o需發(fā)送銀行間交易成交單匹配后臺交
易的授權書。如果銀行間結算系統(tǒng)已經(jīng)生成的交易需要取消或終止，基金管理人
要書面通知基金托管人。
指令到達基金托管人后，基金托管人應立即審慎驗證指令的要素是否齊全，
并將指令所載簽字和印鑒與授權文件及預留印鑒進行表面一致性及權限范圍核對
的形式審查，復核無誤后應在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤?；鹜泄苋藘H對管理
人提交的劃款指令進行表面一致性審查，基金托管人不負責審查文件資料的合法
性、真實性、完整性和有效性?；鸸芾砣诵钑嫣峁┑馁Y金用途說明、相關交
易合同、投資憑證（加蓋有效業(yè)務往來用章），并應保證上述文件資料合法、真
實、完整和有效。如有疑問基金托管人必須及時通知基金管理人。
3.指令的時間和執(zhí)行
基金管理人盡量于劃款前1個工作日向基金托管人發(fā)送指令并確認。對于要
求當天到賬的指令，必須在當天15：00前向基金托管人發(fā)送，15：00之后發(fā)送的，
基金托管人盡力執(zhí)行，但不能保證劃賬成功。如果要求當天某一時點到賬的指令，
則指令需要提前2個工作小時發(fā)送，并且相關付款條件已經(jīng)具備?；鹜泄苋藢?
視付款條件具備時為指令送達時間。對新股申購網(wǎng)下發(fā)行業(yè)務，基金管理人應在
網(wǎng)下申購繳款日（T日）上午10:00前將指令發(fā)送給基金托管人?；鸸芾砣藨?
確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行指令時，基金資金賬戶有足夠的資金余額，在基金資金頭
寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)
議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行?；鹜泄苋说墓ぷ鲿r間為08：30-11：30，13：30-17：
00。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括交割信息錯誤，指令中重要信息模煳不
清或不全，未按照授權通知約定的傳真號碼、電子郵箱或雙方認可的其他形式發(fā)
送劃款指令以及指令違反法律法規(guī)和《基金合同》、本協(xié)議，指令發(fā)送人員無權
或超越權限發(fā)送指令。
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權拒絕執(zhí)
行，并及時通知基金管理人改正?；鹜泄苋擞袡嘁蠡鸸芾砣颂峁┫嚓P交易
憑證、合同或其他有效會計資料，以確?；鹜泄苋擞凶銐虻馁Y料判斷指令的有
效性。如需撤銷指令，基金管理人應出具書面說明，并加蓋業(yè)務用章。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律法規(guī)，或者違反《基金合同》、
本協(xié)議約定的，應當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令有可能違反法律法規(guī)、《基金合同》、
本協(xié)議約定的，應暫緩執(zhí)行指令，并及時通知基金管理人，基金管理人收到通知
后應及時核對并糾正。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身過錯，未按照基金管理人發(fā)送的指令執(zhí)行并對基金財產(chǎn)
或投資人造成的直接損失，由基金托管人賠償由此造成的直接損失。
（七）更換被授權人的程序
基金管理人更換被授權人、更改或終止對被授權人的授權，應立即將新的授
權文件原件寄送給基金托管人。授權變更文件應加蓋基金管理人公司公章、法定
代表人或其授權代理人簽署或簽章?；鹜泄苋嗽谑盏绞跈嘧兏募?，授權
變更文件即生效。如果授權變更文件中載明具體生效時間的，該生效時間不得早
于基金托管人收到授權變更文件的時點。如早于前述時間，則以基金托管人收到
授權變更文件的時點為授權變更文件的生效時間。
（八）其他事項
基金托管人在接收指令時，應對指令的要素是否齊全、印鑒與被授權人是否
與預留的授權文件內(nèi)容表面相符進行檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應及時報告基金管理人，
基金托管人對其正確執(zhí)行基金管理人的合法指令對基金財產(chǎn)造成的損失不承擔賠
償責任。
對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令致使資金未
能及時清算所造成的直接損失由基金管理人承擔。因基金管理人過錯造成的傳輸
不及時、未能留出足夠執(zhí)行時間、未能及時與基金托管人進行指令確認致使資金
未能及時清算或交易失敗所造成的直接損失由基金管理人承擔。
指令若以傳真、電子郵件形式發(fā)出，則正本由基金管理人保管，基金托管人
保管指令傳真件、電子掃描件。當兩者不一致時，以基金托管人收到的指令傳真
件、電子掃描件等非原件形式為準。
基金參與認購未上市債券時，基金管理人應代表本基金與交易對手方簽署相
關合同或協(xié)議，明確約定債券過戶具體事宜。否則，基金管理人需對所認購債券
的過戶事宜承擔相應責任。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)紀機構
基金管理人應制定選擇證券買賣的證券經(jīng)紀機構的標準和程序?；鸸芾砣?
負責選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)紀機構，由基金管理人與基金托管人及證
券經(jīng)紀機構簽訂本基金的證券經(jīng)紀服務協(xié)議，就基金參與場內(nèi)證券交易、結算等
具體事項另行簽訂協(xié)議。
基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀機構，并與其簽訂期貨
經(jīng)紀合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)
定的，可參照有關證券買賣、證券經(jīng)紀機構選擇的規(guī)則執(zhí)行。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1.清算與交割
基金投資于證券發(fā)生的所有場外交易的清算交割，由基金托管人負責根據(jù)相
關登記結算公司的結算規(guī)則辦理；基金投資于證券發(fā)生的所有場內(nèi)交易的清算交
割，由基金管理人負責委托代理證券買賣的證券經(jīng)紀機構根據(jù)相關登記結算公司
的結算規(guī)則辦理。基金托管人負責基金場外買賣證券的清算交收，場外資金匯劃
由基金托管人根據(jù)基金管理人的場外交易劃款指令具體辦理。如果因為基金托管
人自身過錯在清算上造成基金財產(chǎn)的直接損失，應由基金托管人負責賠償。
基金管理人應采取合理、必要措施，確保有足夠的資金頭寸完成投資交易資
金結算。
2.交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
（1）交易記錄的核對
基金管理人和基金托管人按日進行交易記錄的核對。每日對外披露凈值之前，
必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一致。如果因
基金管理人過錯導致實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不
完整或不真實，由此導致的損失由基金管理人承擔。如果因基金托管人過錯導致
實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真實，由此
導致的損失由基金托管人承擔。
（2）資金賬目的核對
資金賬目按日核實。
（3）證券賬目的核對
基金管理人和基金托管人每交易日結束后核對基金證券賬目，確保雙方賬目
相符。基金管理人和基金托管人每月月末核對實物證券賬目。
（三）基金申購、贖回和轉換業(yè)務處理的基本規(guī)定
1.基金份額申購、贖回和轉換的確認、清算由基金管理人或其委托的登記機構
負責。
2.基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送給基
金托管人?；鸸芾砣藨獙鬟f的申購、贖回、轉換開放式基金的數(shù)據(jù)真實性負
責?；鹜泄苋藨皶r查收申購及轉入資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指令及
時劃付贖回及轉換轉出款項。
3.基金管理人應保證本基金的登記機構每個工作日15:00前向基金托管人發(fā)送
前一開放日上述有關數(shù)據(jù)，并保證相關數(shù)據(jù)的準確、完整。
4.登記機構應通過與基金托管人建立的加密系統(tǒng)發(fā)送有關數(shù)據(jù)，如因各種原因，
該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式。基金管理人向基金托管人發(fā)送
的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關規(guī)定保存。
5.如基金管理人委托其他機構辦理本基金的登記業(yè)務，應保證上述相關事宜按
時進行。否則，由基金管理人承擔相應的責任。
6.關于清算專用賬戶的設立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的專
用賬戶，該賬戶由登記機構管理。
7.對于基金申購過程中產(chǎn)生的應收款，應由基金管理人負責與有關當事人確定
到賬日期并通知基金托管人，到賬日應收款沒有到達基金資金賬戶的，基金托管
人應及時通知基金管理人采取措施進行催收，由此造成基金損失的，基金管理人
應負責向有關當事人追償基金的直接損失。
8.贖回和分紅資金劃撥規(guī)定
撥付贖回款或進行基金分紅時，如基金資金賬戶有足夠的資金，基金托管人
應按時撥付；因基金資金賬戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時撥付，
如系基金管理人的過錯造成，責任由基金管理人承擔，基金托管人不承擔墊款義
務。
9.資金指令
除申購款項到達基金資金賬戶需雙方按約定方式對賬外，回購到期付款和與
投資有關的付款、贖回和分紅資金劃撥時，基金管理人需向基金托管人下達指令。
資金指令的格式、內(nèi)容、發(fā)送、接收和確認方式等與投資指令相同。
（四）申贖凈額結算
基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結算遵循“全額清算、凈額交收”的原
則，每日（T日：資金交收日，下同）按照托管賬戶應收資金與應付資金的差額來
確定托管賬戶凈應收額或凈應付額，以此確定資金交收額，如將來與本基金轉換
的基金資金交收有變化的，上述安排可相應調(diào)整。當存在托管賬戶凈應收額時，
基金管理人應在T日15:00之前從基金清算賬戶劃到基金托管賬戶；當存在托管賬
戶凈應付額時，基金管理人應在T日10：00之前將劃款指令發(fā)送給基金托管人，
基金托管人按基金管理人的劃款指令將托管賬戶凈應付額在T日12:00之前劃往基
金清算賬戶。
在發(fā)生巨額贖回或《基金合同》載明的延緩支付贖回款項的情形時，款項的
支付辦法參照《基金合同》有關條款處理。
（五）基金轉換
1.基金托管人將根據(jù)基金管理人傳送的基金轉換數(shù)據(jù)進行賬務處理，具體資金
清算和數(shù)據(jù)傳遞的時間、程序及托管協(xié)議當事人承擔的權責按基金管理人屆時的
公告執(zhí)行。
2.本基金開展基金轉換業(yè)務應按相關法律法規(guī)規(guī)定及《基金合同》的約定進行
公告。
（六）基金收益分配的清算交收安排
（1）基金管理人決定收益分配方案并通知基金托管人，經(jīng)基金托管人復核后
按規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
（2）基金托管人和基金管理人對基金收益分配進行賬務處理并核對后，基金
管理人應及時向基金托管人發(fā)送分發(fā)現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人依據(jù)劃款
指令在指定劃付日及時將資金劃至基金管理人指定賬戶。
（3）基金管理人在下達分紅款支付指令時，應給基金托管人留出必需的劃款
時間。
（七）投資銀行存款的特別約定
1.本基金投資銀行存款前，基金管理人應與存款銀行簽訂具體存款協(xié)議，包括
但不限于以下內(nèi)容：
（1）存款賬戶必須以本基金名義開立,并將基金托管人為本基金開立的基金銀
行賬戶指定為唯一回款賬戶，任何情況下，存款銀行都不得將存款投資本息劃往
任何其他賬戶。
（2）存款銀行不得接受基金管理人或基金托管人任何一方單方面提出的對存
款進行更名、轉讓、掛失、質(zhì)押、擔保、撤銷、變更印鑒及回款賬戶信息等可能
導致財產(chǎn)轉移的操作申請。
（3）約定存款證實書的具體傳遞交接方式及交接期限。
（4）資金劃轉過程中需要使用存款銀行過渡賬戶的，存款銀行須保證資金在
過渡賬戶中不出現(xiàn)滯留，不被挪用。
2.本基金投資銀行存款，必須采用雙方認可的方式辦理?；鹜泄苋素撠熞罁?jù)
基金管理人提供的銀行存款投資合同/協(xié)議、投資指令、支取通知等有關文件辦理
資金的支付以及存款證實書的接收、保管與交付，切實履行托管職責?；鹜泄?
人負責對存款開戶證實書正本進行保管，不對存款開戶證實書對應存款的本金及
收益的安全承擔責任。
3.基金管理人投資銀行存款或辦理存款支取時，應提前書面通知基金托管人，
以便基金托管人有足夠的時間履行相應的業(yè)務操作程序。因發(fā)生逾期支取、提前
支取或部分提前支取，基金托管人不承擔相應利息損失及逾期支取手續(xù)費。
4.對于已移交基金托管人保管的存款開戶證實書等實物憑證，基金托管人應確
保安全保管；對未按約定將存款開戶證實書等實物憑證移交基金托管人保管的，
基金托管人應向基金管理人進行必要的催繳和風險提示；提示后仍不將相關實物
憑證送達基金托管人保管的，出于托管履職和盡責，基金托管人可視情況采取必
要的風險控制措施：（1）建立風險預警機制，對于實物憑證未送達集中度較高的
存款銀行，主動發(fā)函提示基金管理人盡量避免在此類銀行進行存款投資；（2）在
定期報告中，對在報告發(fā)布日仍未按約定送達基金托管人保管的實物憑證信息進
行規(guī)定范圍信息披露；（3）未送達實物憑證超過送單截止日后30個工作日，且
累計超過3筆（含）以上的，部分或全部暫停配合基金管理人辦理后續(xù)新增存款
投資業(yè)務，直至實物憑證送達基金托管人保管后解除。實物憑證未送達但存款本
息已安全劃回托管賬戶的，以及因發(fā)生特殊情況由基金管理人提供相關書面說明
并重新承諾送單截止時間的，可剔除不計。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算、復核與完成的時間及程序
1.各類基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，各類基金資產(chǎn)凈值除以當日
該類基金份額的余額數(shù)量計算，各類基金份額凈值均精確到0.0001元，小數(shù)點后
第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)。基金管理人可以設立大額贖回
情形下的凈值精度應急調(diào)整機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。本基金A類基金
份額和C類基金份額將分別計算基金份額凈值。
基金管理人每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)定公
告。
2.基金管理人應每個工作日對基金資產(chǎn)估值，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或
基金合同的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€工作日對基金資產(chǎn)估值后，將
各類基金份額凈值結果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理
人按規(guī)定對外公布。
（二）基金資產(chǎn)估值方法
1.估值對象
基金所擁有的股票、存托憑證、債券、資產(chǎn)支持證券、股指期貨合約、國債
期貨合約、股票期權合約、銀行存款本息、應收款項、其它投資等資產(chǎn)及負債。
2.估值方法
基金管理人與基金托管人應按照《基金合同》約定的估值方法進行估值。
（三）估值錯誤和特殊情況的處理
基金管理人與基金托管人應當按照《基金合同》的約定處理估值錯誤和特殊
情況。
（四）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他
原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資
產(chǎn)價值時；
3、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商
確認后，基金管理人應當暫停基金估值；
4、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
（五）基金凈值的確認
基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值計算由基金管理人負責，基金托管人負責
進行復核?；鸸芾砣藨诿總€工作日交易結束后計算當日的基金資產(chǎn)凈值和各
類基金份額凈值并發(fā)送給基金托管人。基金托管人對凈值計算結果復核確認后發(fā)
送給基金管理人，由基金管理人依照《信息披露辦法》等相關規(guī)定以及《基金合
同》約定對基金凈值予以公布。
（六）實施側袋機制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側袋機制的，應根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并披
露主袋賬戶的各類基金份額凈值和基金份額累計凈值，暫停披露側袋賬戶的基金
凈值信息。
（七）基金會計制度
按國家有關部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（八）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務會計報告?；鸸芾砣撕突?
托管人均應獨立地設置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托
管人對會計處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。若當日核對不
符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值信息的計算和公告的，以基金
管理人的賬冊為準，但托管人有權向監(jiān)管部門報告。
（九）基金財務報表與報告的編制和復核
1.財務報表的編制
基金財務報表由基金管理人編制，基金托管人復核。
2.報表復核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務報表后，進行獨立的復核。核
對不符時，應及時通知基金管理人共同查出原因，進行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全
一致?；鹜泄苋藢鸸芾砣诵畔⑴秲?nèi)容的復核為對基金管理人編制的定期
報告等披露的報告中的財務數(shù)據(jù)部分進行復核、審查。
3.財務報表的編制與復核時間安排
（1）報表的編制
基金管理人應當在季度結束之日起15個工作日內(nèi)完成基金季度報告的編制；
在上半年結束之日起兩個月內(nèi)完成基金中期報告的編制；在每年結束之日起三個
月內(nèi)完成基金年度報告的編制。基金年度報告中的財務會計報告應當經(jīng)過符合《中
華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計。《基金合同》生效不足兩個月
的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
（2）報表的復核
基金管理人應及時完成報表編制，將有關報表提供基金托管人復核；基金托
管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共
同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以國家有關規(guī)定為準。
基金管理人應留足充分的時間，便于基金托管人復核相關報表及報告。
（十）基金管理人應在編制季度報告、中期報告或者年度報告之前及時向基
金托管人提供基金業(yè)績比較基準的基礎數(shù)據(jù)和編制結果。
九、基金收益與分配
（一）基金利潤的構成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相
關費用后的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。
（二）基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中已
實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
（三）基金收益分配原則
1、在符合有關基金分紅條件的前提下，本基金管理人可以根據(jù)實際情況進行
收益分配，具體分配方案以公告為準，若《基金合同》生效不滿3個月可不進行
收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金
紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額進行再投資，且基金份額持有人
可對A類、C類基金份額分別選擇不同的分紅方式；若投資者不選擇，本基金默
認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
3、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分配基準日
的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；
4、由于本基金各基金份額類別的銷售費用收取方式不同，各基金份額類別對
應的可分配收益將有所不同；本基金同一類別每一基金份額享有同等分配權；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)的規(guī)定、《基金合同》的約定以及對基金份額持有人利益
無實質(zhì)性不利影響的前提下，基金管理人可對基金收益分配原則進行調(diào)整。
（四）收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截至收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益
分配對象、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
（五）收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，依照《信息
披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告?；鹜泄苋藘H依據(jù)合同約定及基金管理
人指令，對收益分配方案中的分配方式、分配金額等要素進行核對。
（六）基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當投
資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉賬或其他手續(xù)費用時，基金登
記機構可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額。紅利再投
資的計算方法，依照《業(yè)務規(guī)則》執(zhí)行。
（七）實施側袋機制期間的收益分配
本基金實施側袋機制的，側袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)定
或相關公告。
十、基金信息披露
（一）保密義務
基金托管人和基金管理人應按法律法規(guī)、《基金合同》的有關規(guī)定進行信息
披露，擬公開披露的信息在公開披露之前應予保密。除按《基金法》、《基金合
同》、《信息披露辦法》及其他有關規(guī)定進行信息披露外，基金管理人和基金托
管人對基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務信息應予保密。但是，如下
情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保密義務：
1.非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開；
2.基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國證
監(jiān)會等監(jiān)管機構的命令、決定所做出的信息披露或公開。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露內(nèi)容主要包括基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)
議、基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、《基金合同》生效公告、基金凈值
信息、基金份額申購、贖回價格、基金定期報告（包括基金年度報告、基金中期
報告和基金季度報告（含資產(chǎn)組合季度報告））、臨時報告、澄清公告、基金份
額持有人大會決議、清算報告、基金投資股指期貨、國債期貨相關信息、基金投
資股票期權相關信息、基金投資資產(chǎn)支持證券相關信息、基金投資港股通標的股
票相關信息、基金參與融資及轉融通證券出借業(yè)務相關信息、基金投資存托憑證
相關信息、實施側袋機制期間的信息披露及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息?；鹉?
度報告需經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計后，方可披
露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序
1.職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人利益為
宗旨，誠實信用，嚴守秘密?；鸸芾砣素撠熮k理與基金有關的信息披露事宜，
基金托管人應當按照相關法律法規(guī)和《基金合同》的約定，對于本章第（二）條
中應由基金托管人復核的事項進行復核，基金托管人復核無誤后，由基金管理人
予以公布。基金托管人僅對基金管理人編制的份額凈值、份額申購贖回價格、定
期報告等公開披露的報告中的財務部分進行復核、審查。
基金管理人和基金托管人應積極配合、互相監(jiān)督，保證其履行按照法定方式
和限時披露的義務。
基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應予披露的基金信息通過符
合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的用以進行信息披露的全國性報刊及《信息披露辦法》規(guī)
定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站披露。根據(jù)法律法規(guī)應由基金托管人公開披露的信息，基金托管
人將通過規(guī)定媒介公開披露。
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露基金相關信
息：
（1）基金投資所涉及的證券、期貨交易所或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他
原因暫停營業(yè)時；
（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金
資產(chǎn)價值時；
（3）出現(xiàn)《基金合同》約定的暫停估值的情形時；
（4）法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或《基金合同》認定的其他情形。
2.程序
按有關規(guī)定須經(jīng)基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)
基金托管人復核后由基金管理人公告。發(fā)生《基金合同》中規(guī)定需要披露的事項
時，按《基金合同》規(guī)定公布。
3.信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法
規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制。在支付工本費后可在合
理時間獲得上述文件的復制件或復印件?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨ＷC文本的
內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
十一、基金費用
（一）基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費；
3、銷售服務費；
4、《基金合同》生效后與基金相關的信息披露費用，但法律法規(guī)、中國證監(jiān)
會另有規(guī)定的除外；
5、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費、公證費、仲裁費和
訴訟費；
6、基金份額持有人大會費用；
7、基金的證券、期貨、期權交易或結算費用；
8、基金的銀行匯劃費用；
9、基金相關賬戶的開戶及維護費用；
10、因投資港股通標的股票而產(chǎn)生的各項合理費用；
11、因參與融資及轉融通證券出借業(yè)務而產(chǎn)生的各項合理費用；
12、按照國家有關規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他
費用。
（二）基金費用計提方法、計提標準和支付方式
1、基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.50%年費率計提。管理費的計算方
法如下：
H＝E×0.50%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。雙方核對一致后，
由托管人自動在次月首日起5個工作日內(nèi)按照指定的賬戶路徑進行資金支付，管
理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按
時支付的，順延至最近可支付日支付。
2、基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.10%年費率計提。托管費的計算方
法如下：
H＝E×0.10%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。雙方核對一致后，
由托管人自動在次月首日起5個工作日內(nèi)按照指定的賬戶路徑進行資金支付，管
理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按
時支付的，順延至最近可支付日支付。
3、銷售服務費
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費年費率
為0.20%。
本基金銷售服務費按前一日C類基金資產(chǎn)凈值的0.20%年費率計提。銷售服
務費的計算方法如下：
H＝E×0.20%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
銷售服務費每日計提。
（1）直銷機構：
對于基金份額收取的銷售服務費，在投資者贖回基金份額或基金合同終止時，
隨贖回款（或清算款）一并返還給投資者。
若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，順延至最近可支
付日支付。
（2）代銷機構：
對于投資者持續(xù)持有期限不超過一年（即365天，下同）的基金份額收取的
銷售服務費，由基金托管人與基金管理人核對一致后，基金托管人按照與基金管
理人協(xié)商一致的方式于次月首日起前5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性劃出，由
登記機構代收，登記機構收到后按相關協(xié)議規(guī)定支付給基金銷售機構。
對于持續(xù)持有期限超過一年的基金份額繼續(xù)收取的銷售服務費，在投資者贖
回基金份額或基金合同終止時，隨贖回款（或清算款）一并返還給投資者。若遇
法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，順延至最近可支付日支付。
銷售服務費主要用于本基金持續(xù)銷售以及基金份額持有人服務等各項費用。
上述“一、基金費用的種類”中第4－12項費用，根據(jù)有關法規(guī)及相應協(xié)議規(guī)定，
按費用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。
（三）不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基
金財產(chǎn)的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關費用；
4、標的指數(shù)許可使用費由基金管理人承擔，不得從基金財產(chǎn)中列支；
5、其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項目。
（四）基金綜合費用水平
本基金綜合費用水平在基金產(chǎn)品資料概要等法律文件中列示。
（五）實施側袋機制期間的基金費用
本基金實施側袋機制的，與側袋賬戶有關的費用可以從側袋賬戶中列支，但
應待側袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收取管
理費，詳見招募說明書的規(guī)定或相關公告。
（六）基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)
行。基金財產(chǎn)投資的相關稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其他扣
繳義務人按照國家有關稅收征收的規(guī)定代扣代繳。
（七）銀行間費用（如有）：基金管理人應根據(jù)銀行間費用相關法律法規(guī)及
本合同約定，將基金成立后所涉的賬戶開戶、結算管理等各項費用列入或攤入當
期財產(chǎn)運作費用，經(jīng)基金管理人和基金托管人核對無誤后，由基金管理人授權后
劃付，基金管理人收到基金托管人通知后一個月內(nèi)未授權劃付的，由基金托管人
從資產(chǎn)中扣劃，無須基金管理人出具指令。基金管理人在此申明已了解基金資產(chǎn)
投資會產(chǎn)生的銀行費用，并確保賬戶中有足夠資金用于銀行費用的支付，如因托
管賬戶中的資金不足以支付銀行費用影響到指令的執(zhí)行，基金托管人不承擔由此
產(chǎn)生的損失和責任。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金登記機構編制和保管，基金管理人和基金托管人應分
別保管基金份額持有人名冊，保存期不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。如不能妥
善保管，則按相關法規(guī)承擔責任。
在基金托管人根據(jù)《基金合同》、本協(xié)議要求或編制中期報告和年度報告前，
基金管理人應將有關資料送交基金托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其
真實性、準確性和完整性。基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于
基金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保密義務。
十三、基金有關文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資
料?；鹜泄苋藨４婊鹜泄軜I(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。
基金管理人和基金托管人都應當按規(guī)定的期限保管。保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)
定的最低期限。
（二）合同檔案的建立
1.基金管理人簽署重大合同文本后，應及時將合同文本正本或加蓋基金管理人
公章的復印件送達基金托管人處。
2.基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協(xié)議傳真
基金托管人。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務協(xié)助變更后的接任
人接收相應文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、
基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔保密義務并且保存期限不低于法律法規(guī)
規(guī)定的最低期限。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人和基金托管人職責終止的情形
Ⅰ基金管理人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
1、被依法取消基金管理資格；
2、被基金份額持有人大會解任；
3、依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
4、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
Ⅱ基金托管人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
1、被依法取消基金托管資格；
2、被基金份額持有人大會解任；
3、依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
4、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
（二）基金管理人和基金托管人的更換程序
Ⅰ基金管理人的更換程序
1、提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含10%）
基金份額的基金份額持有人提名；
2、決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內(nèi)對被提名的
基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表
決權的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
3、臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金
管理人；
4、備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
5、公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額持
有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
6、交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理業(yè)務資料，
及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，臨時基
金管理人或新任基金管理人應及時接收。新任基金管理人或臨時基金管理人應與
基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值；
7、審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務所
對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費
從基金財產(chǎn)中列支；
8、基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，應
按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關的名稱字樣。
Ⅱ基金托管人的更換程序
1、提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含10%）
基金份額的基金份額持有人提名；
2、決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內(nèi)對被提名的
基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表
決權的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
3、臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金
托管人；
4、備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
5、公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額持
有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
6、交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務資
料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時基
金托管人應當及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人應與基金管理人核對
基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值；
7、審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務所
對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費
從基金財產(chǎn)中列支。
Ⅲ基金管理人與基金托管人同時更換的條件和程序
1、提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金總
份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
2、基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托管
人的基金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒
介上聯(lián)合公告。
（三）新任或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務，或新任或臨時基金托管人
接收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務前，原基金管理人或原基金托管人應依據(jù)法律法規(guī)
和基金合同的規(guī)定繼續(xù)履行相關職責，并保證不做出對基金份額持有人的利益造
成損害的行為。原基金管理人或原基金托管人在繼續(xù)履行相關職責期間，仍有權
按照基金合同的規(guī)定收取基金管理費或基金托管費。
（四）本部分關于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直
接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導致相關內(nèi)
容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對
相應內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審議。
十五、禁止行為
本協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)
從事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)，基金托管人不公平
地對待其托管的不同基金財產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三
人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損
失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金運作和管理過程中任何尚未
按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖
回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立,其高級管理人員和
其他從業(yè)人員相互兼職。
（八）基金托管人私自動用或處分基金財產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、
《基金合同》或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（九）基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：1.承銷證券；2.違反規(guī)定向他人貸款
或者提供擔保；3.從事承擔無限責任的投資；4.買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)
會另有規(guī)定的除外；5.向其基金管理人、基金托管人出資；6.從事內(nèi)幕交易、操縱
證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；7.法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定
禁止的其他活動。如法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述禁止性規(guī)定，基
金管理人在履行適當程序后，本基金可不受上述規(guī)定的限制或以調(diào)整后的規(guī)定為
準。
（十）法律法規(guī)和《基金合同》禁止的其他行為，以及法律、行政法規(guī)和中
國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其
內(nèi)容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。
（二）基金托管協(xié)議終止出現(xiàn)的情形
1.《基金合同》終止；
2.基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
3.基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理權；
4.發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或《基金合同》規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)
成立基金財產(chǎn)清算小組，基金管理人發(fā)起清算，并組織基金財產(chǎn)清算小組在中國
證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管
人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指
定的人員組成。基金財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財產(chǎn)；
（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報
告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而
不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
6、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合理
費用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
7、基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金
財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金
份額比例進行分配。
其中，對于投資者通過直銷機構認購、申購的C類基金份額，收取的銷售服
務費將在基金合同終止時隨清算款一并返還給投資者；對于投資者持續(xù)持有期限
超過一年后繼續(xù)收取的C類基金份額銷售服務費，將在基金合同終止時隨清算款
一并返還給投資者。
8、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報
中國證監(jiān)會備案并公告。基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備
案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應當將清算
報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
9、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法規(guī)
規(guī)定的最低期限。
十七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，
應當承擔違約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》
等法律法規(guī)的規(guī)定、基金合同或者托管協(xié)議約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有
人造成損害的，應當分別按過錯對各自的行為依法承擔賠償責任。
（三）一方當事人違約，給另一方當事人造成損失的，應就直接損失進行賠
償；給基金財產(chǎn)造成損失的，應就直接損失進行賠償，另一方當事人有權利及義
務代表基金向違約方追償。但是如發(fā)生下列情況，當事人免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)、市場交易規(guī)則或中
國證監(jiān)會的規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資權
而造成的損失等；
4、基金托管人對于存放在基金托管人之外的委托財產(chǎn)的任何損失，及基于從
第三方機構（包括但不限于證券交易所、期貨交易所等）合法獲得的信息及合理
信賴上述信息而操作導致委托財產(chǎn)的任何損失等。
（四）在發(fā)生一方或多方違約的情況下，在最大限度地保護基金份額持有人
利益的前提下，《基金合同》能夠繼續(xù)履行的應當繼續(xù)履行。非違約方當事人在
職責范圍內(nèi)有義務及時采取必要的措施，盡力防止損失的擴大。沒有采取適當措
施致使損失進一步擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴
大而支出的合理費用由違約方承擔。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保
護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本協(xié)議。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，基
金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未
能發(fā)現(xiàn)錯誤或未能避免錯誤發(fā)生的，由此造成基金財產(chǎn)或投資人損失，基金管理
人和基金托管人免除賠償責任。但是基金管理人和基金托管人應積極采取必要的
措施減輕或消除由此造成的影響。
（七）基金管理人和基金托管人的違約責任限于“直接經(jīng)濟損失”，違約責任形
成原因限于“基金管理人/基金托管人主觀惡意或重大過失”。
十八、爭議解決方式
各方當事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關的一切爭議，如經(jīng)友好
協(xié)商或者調(diào)解未能解決的，應當將爭議提交上海國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，按照
該會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁地點為上海市。仲裁裁決是終局的，并
對各方當事人均有約束力。除非仲裁裁決另有決定，仲裁費由敗訴方承擔。
爭議處理期間，基金合同當事人應恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責
地履行基金合同規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
本協(xié)議受中國法律（為協(xié)議之目的，在此不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別
行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄并從其解釋。
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時提交的托管協(xié)議草案，
應經(jīng)托管協(xié)議當事人雙方加蓋公章或合同專用章以及雙方法定代表人或授權代表
簽字或蓋章，協(xié)議當事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)
議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之日
起生效。托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備
案并公告之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議一式三份，協(xié)議雙方各持一份，上報監(jiān)管機構一份，每份具有
同等的法律效力。
二十、其他事項
基金管理人應對基金的合規(guī)性負責（包括但不限于遵守關聯(lián)關系禁止等法律
法規(guī)的要求）。
如發(fā)生有權司法機關依法凍結基金份額持有人的基金份額時，基金管理人或
基金登記結算機構應予以配合，承擔司法協(xié)助義務。
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用《基金合同》的約定。本協(xié)
議未盡事宜，當事人依據(jù)《基金合同》、有關法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
二十一、托管協(xié)議的簽訂
本托管協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認可后，由該雙方當事人在基金托管
協(xié)議上加蓋公章或合同專用章，并由各自的法定代表人或授權代表簽字或蓋章，
并注明基金托管協(xié)議的簽訂地點和簽訂日期。
鑫元中證A500指數(shù)型證券投資基金托管協(xié)議.pdf