匯泉科創(chuàng)創(chuàng)業(yè)量化選股混合型證券投資基金托管協(xié)議
匯泉科創(chuàng)創(chuàng)業(yè)量化選股混合型證券投資
基金托管協(xié)議
基金管理人：匯泉基金管理有限公司
基金托管人：中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人..............................................1
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則..................................3
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查..........................4
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查...............................15
五、基金財產(chǎn)的保管.................................................16
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行.........................................20
七、交易及清算交收安排.............................................25
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算.....................................29
九、基金收益分配...................................................37
十、基金信息披露...................................................38
十一、基金費用.....................................................41
十二、基金份額持有人名冊的的登記與保管.............................44
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存.......................................45
十四、基金管理人和基金托管人的更換.................................46
十五、禁止行為.....................................................50
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算.........................52
十七、違約責(zé)任.....................................................55
十八、爭議解決方式.................................................57
十九、托管協(xié)議的效力...............................................58
二十、其他事項.....................................................59
二十一、托管協(xié)議的簽訂.............................................60
鑒于匯泉基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有
效存續(xù)的有限責(zé)任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金管理
人的資格和能力,擬募集發(fā)行匯泉科創(chuàng)創(chuàng)業(yè)量化選股混合型證券投資
基金；
鑒于中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立
并有效存續(xù)的銀行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的
資格和能力；
鑒于匯泉基金管理有限公司擬擔(dān)任匯泉科創(chuàng)創(chuàng)業(yè)量化選股混合
型證券投資基金的基金管理人，中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司擬擔(dān)任匯
泉科創(chuàng)創(chuàng)業(yè)量化選股混合型證券投資基金的基金托管人；
為明確匯泉科創(chuàng)創(chuàng)業(yè)量化選股混合型證券投資基金的基金管理
人和基金托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《匯泉科創(chuàng)創(chuàng)業(yè)量化選股混合型證券投資基金基
金合同》(以下簡稱“基金合同”)中定義的術(shù)語在用于本托管協(xié)議時
應(yīng)具有相同的含義；若有抵觸應(yīng)以基金合同為準(zhǔn)，并依其條款解釋。
若本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋機制實施期間的相關(guān)安排見基金
合同和招募說明書的規(guī)定。
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人
（一）基金管理人
名稱：匯泉基金管理有限公司
注冊地址：北京市通州區(qū)貢院街1號院1號樓二層206-40室
辦公地址：北京市海淀區(qū)西直門外大街168號騰達大廈16層
郵政編碼：100044
法定代表人：孟朝霞
成立日期：2020年06月15日
批準(zhǔn)設(shè)立機關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可〔2020〕1028
號
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊資本：1.0468億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：基金管理業(yè)務(wù)、發(fā)起設(shè)立基金及中國證券監(jiān)督管理委
員會批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。
（二）基金托管人
名稱：中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司
注冊地址：北京市東城區(qū)建國門內(nèi)大街69號
辦公地址：北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街28號凱晨世貿(mào)中心東座
九層
郵政編碼：100031
法定代表人：谷澍
成立時間：2009年1月15日
基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]23號
批準(zhǔn)設(shè)立機關(guān)和批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國銀監(jiān)會銀監(jiān)復(fù)[2009]13號
注冊資本：34,998,303.4萬元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期、長期貸款；辦理國
內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌
付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、
代理買賣外匯；結(jié)匯、售匯；從事銀行卡業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔(dān)
保；代理收付款項；提供保管箱服務(wù)；代理資金清算；各類匯兌業(yè)務(wù)；
代理政策性銀行、外國政府和國際金融機構(gòu)貸款業(yè)務(wù)；貸款承諾；組
織或參加銀團貸款；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外匯借款；發(fā)
行、代理發(fā)行、買賣或代理買賣股票以外的外幣有價證券；外匯票據(jù)
承兌和貼現(xiàn)；自營、代客外匯買賣；外幣兌換；外匯擔(dān)保；資信調(diào)查、
咨詢、見證業(yè)務(wù)；企業(yè)、個人財務(wù)顧問服務(wù)；證券公司客戶交易結(jié)算
資金存管業(yè)務(wù)；證券投資基金托管業(yè)務(wù)；企業(yè)年金托管業(yè)務(wù)；產(chǎn)業(yè)投
資基金托管業(yè)務(wù)；合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資托管業(yè)務(wù)；代理
開放式基金業(yè)務(wù)；電話銀行、手機銀行、網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)；金融衍生產(chǎn)
品交易業(yè)務(wù)；經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)等監(jiān)管部門批準(zhǔn)的其他業(yè)
務(wù)；保險兼業(yè)代理業(yè)務(wù)。
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱“《基
金法》”)等有關(guān)法律、法規(guī)(以下簡稱“法律法規(guī)”)、基金合同及
其他有關(guān)規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產(chǎn)
的保管、投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相
關(guān)事宜中的權(quán)利義務(wù)及職責(zé)，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持
有人的合法權(quán)益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基
金投資者合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
（四）解釋
除非文義另有所指，本協(xié)議所使用的所有術(shù)語與基金合同的相應(yīng)
術(shù)語具有相同含義。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。基金合同明確約定基金投資風(fēng)
格或證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的，基金管理人應(yīng)按照基金托管人要求的格式提供
投資品種池和交易對手庫，以便基金托管人運用相關(guān)技術(shù)系統(tǒng)，對基
金實際投資是否符合基金合同關(guān)于證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的約定進行監(jiān)督，對
存在疑義的事項進行核查。
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內(nèi)依法
發(fā)行上市的股票（含主板、科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許
基金投資的股票、存托憑證）、港股通標(biāo)的股票、債券（包括國債、
央行票據(jù)、金融債券、企業(yè)債券、公司債券、中期票據(jù)、短期融資券、
超短期融資券、次級債券、政府機構(gòu)債券、地方政府債券、可交換債
券、可轉(zhuǎn)換債券（含分離交易可轉(zhuǎn)債）及其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許投資
的債券）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、同業(yè)存單、銀行存款（包括協(xié)
議存款、定期存款及其他銀行存款）、貨幣市場工具、衍生工具（包
括股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)）以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許
基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定）。
本基金可根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資業(yè)務(wù)。在條件許可的情況
下，本基金可根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，在履行適當(dāng)程序后，參與融券業(yè)務(wù)
和轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人
在履行適當(dāng)程序后，可以將其納入投資范圍，并可依據(jù)屆時有效的法
律法規(guī)適時合理地調(diào)整投資范圍。
基金的投資組合比例：
本基金股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例為60%-95%（其中，投資于科
創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板的股票資產(chǎn)的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%，投資
于港股通標(biāo)的股票的資產(chǎn)占股票資產(chǎn)的0%-50%）。每個交易日日終在
扣除股指期貨合約、國債期貨合約和股票期權(quán)合約需繳納的交易保證
金后，基金保留的現(xiàn)金或投資于到期日在一年以內(nèi)的政府債券的比例
合計不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，本基金所指的現(xiàn)金不包括結(jié)算備付
金、存出保證金和應(yīng)收申購款等。
如果法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金
管理人在履行適當(dāng)程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金投資、融資比例進行監(jiān)督?；鹜泄苋税聪率霰壤驼{(diào)整期限
進行監(jiān)督：
（1）本基金投資組合中股票資產(chǎn)投資比例為基金資產(chǎn)的60%-95%，
其中，投資于科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板的股票資產(chǎn)的比例不低于非現(xiàn)金基金資
產(chǎn)的80%，投資于港股通標(biāo)的股票的投資比例占股票資產(chǎn)的0%-50%；
（2）每個交易日日終在扣除股指期貨合約、國債期貨合約和股
票期權(quán)合約需繳納的交易保證金后，保持不低于基金資產(chǎn)凈值5％的
現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、
存出保證金、應(yīng)收申購款等；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券其市值（若同時持有一家
公司發(fā)行的A股和H股，則為A股與H股合計市值）不超過基金資產(chǎn)
凈值的10％；
（4）本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部基金
持有一家公司發(fā)行的證券（若同時持有一家公司發(fā)行的A股和H股，
則為A股與H股合計市值），不超過該證券的10％；
（5）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，
不得超過基金資產(chǎn)凈值的10％；
（6）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資
產(chǎn)凈值的20％；
（7）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，
不得超過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10％；
（8）本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部基金
投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支
持證券合計規(guī)模的10％；
（9）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)
支持證券?；鸪钟匈Y產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再
符合投資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在評級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；
（10）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過
本基金的總資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本
次發(fā)行股票的總量；
（11）本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部開放
式基金(包括開放式基金以及處于開放期的定期開放基金)持有一家
上市公司發(fā)行的可流通股票（A股與H股分別計算），不得超過該上
市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的、且由本基金托管人
托管的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票（A股與H
股分別計算），不得超過該上市公司可流通股票的30%；
（12）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值（A股與H股分
別計算）合計不得超過該基金資產(chǎn)凈值的15%；因證券市場波動、上
市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不
符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（13）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他主
體為交易對手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基
金合同約定的投資范圍保持一致；
（14）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（15）本基金參與股指期貨、國債期貨交易，需遵守下列規(guī)定：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，
不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，
不得超基金資產(chǎn)凈值的15%；
3）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨
合約價值與有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%。其中，
有價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)
支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；
4）本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不
得超過基金持有的股票總市值的20%；
5）本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不
得超過基金持有的債券總市值的30%；
6）本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約
的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；
7）本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約
的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
8）本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，
合計（軋差計算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)規(guī)定；
9）基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市
值和買入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應(yīng)當(dāng)符合基金
合同關(guān)于債券投資比例的有關(guān)約定；
（16）本基金參與股票期權(quán)交易依據(jù)以下標(biāo)準(zhǔn)構(gòu)建組合：
1）本基金因未平倉的期權(quán)合約支付和收取的權(quán)利金總額不得超
過基金資產(chǎn)凈值的10%；
2）開倉賣出認(rèn)購期權(quán)的，應(yīng)持有足額標(biāo)的證券；開倉賣出認(rèn)沽
期權(quán)的，應(yīng)持有合約行權(quán)所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認(rèn)可的可沖抵
期權(quán)保證金的現(xiàn)金等價物；
3）未平倉的期權(quán)合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，
合約面值按照行權(quán)價乘以合約乘數(shù)計算；
（17）本基金參與融資的，每個交易日日終，本基金持有的融資
買入股票與其他有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
（18）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票
執(zhí)行，與境內(nèi)上市交易的股票合并計算；
（19）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他
投資限制。
除上述（2）、（9）、（12）、（13）情形之外，因證券、期貨
市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素
致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10
個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)
另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資
組合比例符合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范
圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合基金合同的約定。
基金托管人對基金的投資監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開
始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基
金管理人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更
后的規(guī)定為準(zhǔn)。
當(dāng)基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限
度保護基金份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商
一致，并咨詢會計師事務(wù)所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的
約定啟用側(cè)袋機制。
側(cè)袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、組合限制等約
定僅適用于主袋賬戶。
側(cè)袋機制的具體規(guī)則依照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約
定執(zhí)行。
（三）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對本協(xié)議第十五條第（十一）項基金投資禁止行為進行監(jiān)督。
根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金從事的關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基
金托管人應(yīng)事先相互提供與本機構(gòu)有控股關(guān)系的股東或與本機構(gòu)有
其他重大利害關(guān)系的公司名單及其更新，并以雙方約定的方式提交，
確保所提供的關(guān)聯(lián)交易名單的真實性、完整性、全面性?；鸸芾砣?
有責(zé)任保管真實、完整、全面的關(guān)聯(lián)交易名單，并負(fù)責(zé)及時更新該名
單。名單變更后基金管理人應(yīng)及時發(fā)送基金托管人，基金托管人應(yīng)及
時確認(rèn)已知名單的變更。如果基金托管人在運作中嚴(yán)格遵循了監(jiān)督流
程，基金管理人仍違規(guī)進行關(guān)聯(lián)交易，并造成基金資產(chǎn)損失的，由基
金管理人承擔(dān)責(zé)任，基金托管人有權(quán)向中國證監(jiān)會報告。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股
股東、實際控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或承銷
期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投
資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，防范利益
沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)
行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披
露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以
上的獨立董事通過。基金管理人董事會應(yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項
進行審查。
（四）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金管理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督?；鸸芾砣藨?yīng)在基金投
資運作之前向基金托管人提供經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債
券市場交易對手名單，并約定各交易對手所適用的交易結(jié)算方式?；?
金托管人監(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對
手名單進行交易?；鸸芾砣硕ㄆ趯︺y行間債券市場交易對手名單進
行更新，如基金管理人根據(jù)市場情況需要臨時調(diào)整銀行間債券市場交
易對手名單，應(yīng)向基金托管人說明理由,并在與交易對手發(fā)生交易前
3個工作日內(nèi)與基金托管人協(xié)商解決?；鸸芾砣耸盏交鹜泄苋藭?
面確認(rèn)后，被確認(rèn)調(diào)整的名單開始生效，新名單生效前已與本次剔除
的交易對手所進行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)議進行結(jié)算。如基
金管理人在基金投資運作之前未向基金托管人提供銀行間債券市場
交易對手名單的，視為基金管理人認(rèn)可全市場交易對手?；鸸芾砣?
負(fù)責(zé)對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行交易，
基金托管人則根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情況進行監(jiān)督，
但不承擔(dān)交易對手不履行合同造成的損失。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基
金管理人沒有按照事先約定的交易對手或交易方式進行交易時，基金
托管人應(yīng)及時提醒基金管理人，基金托管人不承擔(dān)由此造成的相應(yīng)損
失和責(zé)任。
（五）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金管理人投資銀行存款進行監(jiān)督。
基金投資銀行存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金
合同的約定，建立投資制度、審慎選擇存款銀行，做好風(fēng)險控制；并
按照基金托管人的要求配合基金托管人完成相關(guān)業(yè)務(wù)辦理。
（六）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金資產(chǎn)凈值計算、各類基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金
費用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介
材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
如果基金管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實的業(yè)績表現(xiàn)
數(shù)據(jù)印制在宣傳推介材料上，則基金托管人對此不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，并
將在發(fā)現(xiàn)后立即報告中國證監(jiān)會。
（七）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金投資流通受限證券進行監(jiān)督。
1、基金投資流通受限證券，應(yīng)遵守《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行
股票等流通受限證券有關(guān)問題的通知》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。
2、流通受限證券，包括非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下配
售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交易證券,不包括由于發(fā)
布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購
交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。
3、在首次投資流通受限證券之前，基金管理人應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)投
資決策流程、風(fēng)險控制制度、流動性風(fēng)險控制預(yù)案等規(guī)章制度。基金
管理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金流動性的需要合理安排流通受限證券的投資比
例，并在風(fēng)險控制制度中明確具體比例，避免基金出現(xiàn)流動性風(fēng)險。
上述規(guī)章制度須經(jīng)基金管理人董事會批準(zhǔn)。上述規(guī)章制度經(jīng)董事會通
過之后，基金管理人應(yīng)當(dāng)將上述規(guī)章制度以及董事會批準(zhǔn)上述規(guī)章制
度的決議提交給基金托管人。
4、在投資流通受限證券之前，基金管理人應(yīng)至少提前一個交易
日向基金托管人提供有關(guān)流通受限證券的相關(guān)信息，具體應(yīng)當(dāng)包括但
不限于如下文件（如有）：
擬發(fā)行數(shù)量、定價依據(jù)、監(jiān)管機構(gòu)的批準(zhǔn)證明文件復(fù)印件、基金
管理人與承銷商簽訂的銷售協(xié)議復(fù)印件、繳款通知書、基金擬認(rèn)購的
數(shù)量、價格、總成本、劃款賬號、劃款金額、劃款時間文件等。基金
管理人應(yīng)保證上述信息的真實、完整。
5、基金托管人在監(jiān)督基金管理人投資流通受限證券的過程中，
如認(rèn)為因市場出現(xiàn)劇烈變化導(dǎo)致基金管理人的具體投資行為可能對
基金財產(chǎn)造成較大風(fēng)險，基金托管人有權(quán)要求基金管理人對該風(fēng)險的
消除或防范措施進行補充和整改，并做出書面說明。否則，基金托管
人經(jīng)事先書面告知基金管理人，有權(quán)拒絕執(zhí)行其有關(guān)指令。因拒絕執(zhí)
行該指令造成基金財產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，并有權(quán)
報告中國證監(jiān)會。
6、基金管理人應(yīng)保證基金投資的流通受限證券登記存管在本基
金名下，并確?；鹜泄苋四軌蛘２樵?。因基金管理人原因產(chǎn)生的
流通受限證券登記存管問題，造成基金財產(chǎn)的損失或基金托管人無法
安全保管基金財產(chǎn)的責(zé)任與損失，由基金管理人承擔(dān)。
7、如果基金管理人未按照本協(xié)議的約定向基金托管人報送相關(guān)
數(shù)據(jù)或者報送了虛假的數(shù)據(jù)，導(dǎo)致基金托管人不能履行基金托管人職
責(zé)的，基金管理人應(yīng)依法承擔(dān)相應(yīng)法律后果。除基金托管人未能依據(jù)
基金合同及本協(xié)議履行職責(zé)外，因投資流通受限證券產(chǎn)生的損失，基
金托管人按照本協(xié)議履行監(jiān)督職責(zé)后不承擔(dān)上述損失。
（八）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H
投資運作中違反法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，應(yīng)及時以書面形式通知
基金管理人限期糾正?；鸸芾砣藨?yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)
督和核查?；鸸芾砣耸盏酵ㄖ髴?yīng)在下一工作日前及時核對并以書
面形式給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的合理疑義進行解釋或
舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在
上述規(guī)定期限內(nèi),基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查,督促基
金管理人改正。基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期
內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理
人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)
規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，并報告
中國證監(jiān)會。
（九）基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、
基金合同和本托管協(xié)議對基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書
面提示，基金管理人應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)并改正，或就基金托管人的
合理疑義進行解釋或舉證；對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)
會報送基金監(jiān)督報告的事項，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資
料和制度等。
（十）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告
中國證監(jiān)會，同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國
證監(jiān)會?；鸸芾砣藷o正當(dāng)理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行
使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)
重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)
會。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責(zé)情況進行核查，核
查事項包括基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶
和證券賬戶等投資所需賬戶、復(fù)核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和
各類基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披
露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金
財產(chǎn)實行分賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、
泄露基金投資信息等違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議及其他有關(guān)
規(guī)定時，應(yīng)及時以書面形式通知基金托管人限期糾正?；鹜泄苋耸?
到通知后應(yīng)在下一工作日前及時核對并以書面形式給基金管理人發(fā)
出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。
在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查,督促
基金托管人改正?；鹜泄苋藨?yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包
括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和
真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告
中國證監(jiān)會，同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國
證監(jiān)會?；鹜泄苋藷o正當(dāng)理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行
使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)
重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)
會。
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人和證券經(jīng)紀(jì)機構(gòu)的
固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人依據(jù)合法程
序作出的合法合規(guī)指令，基金托管人不得自行運用、處分、分配基金
的任何財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等
投資所需賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；?
財產(chǎn)的完整與獨立。
5、基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的
約定保管基金財產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
6、對于因為基金投資產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有
關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達
基金賬戶的，基金托管人應(yīng)及時通知基金管理人采取措施進行催收。
由此給基金財產(chǎn)造成損失的，基金托管人在及時履行通知職責(zé)后對此
不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，但應(yīng)給予必要的協(xié)助與配合。
7、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第
三人托管基金財產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1、基金募集期間的資金應(yīng)存于基金管理人在具有托管資格的商
業(yè)銀行開設(shè)的基金認(rèn)購專戶。該賬戶由基金管理人開立并管理。
2、基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金
募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有
關(guān)規(guī)定后，基金管理人應(yīng)將屬于基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人
開立的基金托管資金賬戶，同時在規(guī)定時間內(nèi)，聘請符合《中華人民
共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所進行驗資，出具驗資報告。出具
的驗資報告由參加驗資的2名或2名以上中國注冊會計師簽字方為
有效。
3、若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同生效的條件，由基金
管理人按規(guī)定辦理退款等事宜，基金托管人應(yīng)提供充分協(xié)助。
（三）基金資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人應(yīng)負(fù)責(zé)本基金的資金賬戶的開設(shè)和管理。
2、基金托管人可以本基金的名義在其營業(yè)機構(gòu)開設(shè)本基金的資
金賬戶，并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的
銀行預(yù)留印鑒由基金托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動，
包括但不限于投資、支付贖回金額、支付基金收益、收取申購款，均
需通過本基金的資金賬戶進行。
3、基金托管資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)
的需要。基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其
他銀行賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
4、基金托管資金賬戶的開立和管理應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)
規(guī)定。
5、在符合法律法規(guī)規(guī)定的條件下，基金托管人可以通過基金托
管人專用賬戶辦理基金資產(chǎn)的支付。
（四）基金證券賬戶和證券交易資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司為基金開立基
金托管人與基金聯(lián)名的證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。
3、基金證券賬戶的開立由基金托管人負(fù)責(zé)，賬戶資產(chǎn)的管理和運
用由基金管理人負(fù)責(zé)。
4、基金管理人為基金財產(chǎn)在證券經(jīng)紀(jì)機構(gòu)開立證券交易資金賬
戶，用于基金財產(chǎn)證券交易結(jié)算資金的存管、記載交易結(jié)算資金的變
動明細(xì)以及場內(nèi)證券交易清算，并與基金托管人開立的托管賬戶建立
第三方存管關(guān)系。
基金托管人和基金管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基
金的任何證券賬戶、證券交易資金賬戶,亦不得使用基金的任何證券
賬戶或證券交易資金賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。本基金通過證
券經(jīng)紀(jì)機構(gòu)進行的交易由證券經(jīng)紀(jì)機構(gòu)作為結(jié)算參與人代理本基金
進行結(jié)算。
5、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種的
投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)、使用的，按有關(guān)規(guī)定開設(shè)、使用并
管理；若無相關(guān)規(guī)定，則基金托管人應(yīng)協(xié)助基金管理人辦理賬戶的開
立手續(xù)。
（五）債券托管專戶的開設(shè)和管理
基金合同生效后，基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記
結(jié)算有限責(zé)任公司、銀行間市場清算所股份有限公司的有關(guān)規(guī)定，以
基金的名義在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、銀行間市場清算所股
份有限公司開立債券托管與結(jié)算賬戶，并代表基金進行銀行間市場債
券的結(jié)算?；鸸芾砣舜砘鸷炗喨珖y行間債券市場債券回購主
協(xié)議。
（六）期貨的相關(guān)賬戶的開立和管理
基金管理人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定開立期貨結(jié)算賬戶、期貨資金賬戶，
在中國金融期貨交易所獲取交易編碼。期貨結(jié)算賬戶名稱、期貨資金
賬戶名稱及交易編碼對應(yīng)名稱應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定設(shè)立。
基金托管人已取得期貨保證金存管銀行資格，基金管理人授權(quán)基
金托管人辦理相關(guān)銀期轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。
（七）其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務(wù)發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和基金
合同的規(guī)定，在基金管理人和基金托管人商議后開立。新賬戶按有關(guān)
規(guī)則使用并管理。
2、法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從
其規(guī)定辦理。
（八）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由
基金托管人負(fù)責(zé)妥善保管，保管憑證由基金托管人持有?；鸸芾砣?
承諾對交接給基金托管人保管的有價憑證的真實性、完整性負(fù)責(zé)，基
金托管人只負(fù)責(zé)對有價憑證進行保管，不負(fù)責(zé)取得有價憑證，不負(fù)責(zé)
對有價憑證真?zhèn)蔚谋鎰e，不對有價憑證對應(yīng)存款的本金及收益的安全
負(fù)責(zé)。實物證券的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令
辦理。屬于基金托管人實際有效控制下的實物證券在基金托管人保管
期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)?；鹜泄?
人對基金托管人以外機構(gòu)實際有效控制的證券不承擔(dān)保管責(zé)任。
（九）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的、與基金有關(guān)的重大合同的原件分
別由基金管理人、基金托管人保管。除協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人
在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時應(yīng)保證基金一方持有兩份
以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原
件。重大合同的保管期限不少于法律法規(guī)的規(guī)定。
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行
對于場內(nèi)業(yè)務(wù)，基金管理人在運用基金財產(chǎn)時，開展場內(nèi)證券交
易前，基金管理人通過基金托管賬戶與證券交易資金賬戶已建立的第
三方存管系統(tǒng)在基金托管戶與證券交易資金賬戶之間劃款，即銀證互
轉(zhuǎn)。
基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送場外資金劃撥
及其他款項收付指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金
名下的資金往來等有關(guān)事項?；鸸芾砣税l(fā)送指令應(yīng)采用電子指令或
傳真或雙方共同確認(rèn)的方式。
（一）電子指令方式總體約定
1、基金管理人通過基金托管人提供的清算管理系統(tǒng)客戶端或其
他雙方認(rèn)可的方式發(fā)送電子指令，或基金管理人通過調(diào)用基金托管人
提供的數(shù)據(jù)接口發(fā)送電子指令。
2、基金托管人向基金管理人提供客戶證書，基金管理人認(rèn)可使
用客戶證書及相應(yīng)密碼辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，不會否認(rèn)其向基金托管人發(fā)出
的電子指令的效力。凡同時通過客戶證書和密碼認(rèn)證的電子指令，均
視作基金管理人所為，由此導(dǎo)致的相應(yīng)后果由基金管理人承擔(dān)。
3、基金管理人應(yīng)盡到合理注意義務(wù)，在安全的環(huán)境中使用客戶
端，采取及時更新防病毒軟件、安裝系統(tǒng)安全補丁等合理措施；設(shè)置
安全性較高的密碼，避免使用簡單密碼或容易被他人猜到的密碼等；
妥善保管客戶證書及相應(yīng)密碼。如發(fā)生客戶證書被盜用、密碼泄露等
情況，應(yīng)及時通知基金托管人進行證書變更和密碼重置，在證書變更
和密碼重置之前造成的相應(yīng)后果，由基金管理人承擔(dān)，基金托管人應(yīng)
積極協(xié)助基金管理人處理相關(guān)事宜。
當(dāng)電子指令無法正常發(fā)送時，雙方按傳真或雙方共同確認(rèn)的方式
辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。
（二）基金管理人對傳真或雙方共同確認(rèn)的方式發(fā)送指令人員的
書面授權(quán)
1、基金管理人應(yīng)指定專人、專用傳真號碼或雙方共同確認(rèn)的方式
向基金托管人發(fā)送指令。
2、基金管理人應(yīng)向基金托管人提供書面授權(quán)文件，該文件應(yīng)加蓋
基金管理人公章，文件中應(yīng)含有基金管理人預(yù)留印鑒，該預(yù)留印鑒為
基金托管人確定基金管理人所發(fā)送指令表面一致性的唯一依據(jù)。基金
管理人向基金托管人發(fā)送授權(quán)文件后，應(yīng)及時電話確認(rèn)，以保證基金
托管人及時查收。
3、基金托管人收到授權(quán)文件的傳真件或掃描件并經(jīng)基金管理人
電話確認(rèn)后，授權(quán)文件即生效。基金管理人應(yīng)于三個工作日內(nèi)將授權(quán)
文件原件送達基金托管人，若基金托管人收到的授權(quán)文件原件和傳真
件或掃描件不一致，以傳真件或掃描件為準(zhǔn)。
4、基金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不
得向被授權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露，但法律法規(guī)規(guī)定或
有權(quán)機關(guān)要求的除外。
（三）指令的內(nèi)容
1、指令包括付款指令（含贖回、分紅付款指令、銀行間業(yè)務(wù)劃款
指令）以及其他資金劃撥指令等。
2、基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫明款項事由、支付時間、
到賬時間、金額、賬戶資料等，并加蓋預(yù)留印鑒。
（四）指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行的時間和程序
1、指令的發(fā)送與確認(rèn)
基金管理人應(yīng)按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營
權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令。
基金管理人通過電子指令方式發(fā)送指令后，指令狀態(tài)將變成“托
管行已接收”或“托管行處理中”。上述指令狀態(tài)改變時間視為指令
到達基金托管人時間。基金管理人在發(fā)送指令后，應(yīng)及時查詢指令狀
態(tài)，發(fā)現(xiàn)未發(fā)送成功或指令狀態(tài)有誤，應(yīng)立即與基金托管人聯(lián)系共同
解決。基金托管人通過客戶端向基金管理人提供銀行間成交單信息、
基金申贖款信息以及管理費、托管費、銷售服務(wù)費、交易單元傭金等
應(yīng)付款信息?；鸸芾砣藨?yīng)對根據(jù)上述信息生成的電子指令進行核對
或確認(rèn)，基金托管人不承擔(dān)由于提供上述信息造成生成指令金額錯誤
的責(zé)任。
基金管理人通過傳真或雙方共同確認(rèn)的方式發(fā)送加蓋預(yù)留印鑒
的指令后，應(yīng)及時以電話方式向基金托管人確認(rèn)。如有需要，基金管
理人應(yīng)在交易結(jié)束后將全國銀行間交易成交單加蓋預(yù)留印鑒后及時
發(fā)送給基金托管人，并電話確認(rèn)?；鹜泄苋酥付▽Ｈ私邮栈鸸芾?
人的指令和銀行間交易成交單，答復(fù)基金管理人的確認(rèn)電話。指令或
成交單到達基金托管人后，基金托管人應(yīng)指定專人根據(jù)基金管理人提
供的授權(quán)文件進行表面一致性審查，及時審慎驗證有關(guān)內(nèi)容及印鑒，
基金托管人對指令的真實性不承擔(dān)責(zé)任。如有疑問必須及時通知基金
管理人。
基金管理人在發(fā)送指令時，應(yīng)為基金托管人執(zhí)行指令留出至少2
個工作小時；對于未預(yù)留足夠時間的指令，基金托管人盡力執(zhí)行。由
于基金管理人的原因造成的指令傳輸不及時、未能留出足夠的劃款時
間，未準(zhǔn)備足夠資金，致使資金未能及時到賬所造成的損失由基金管
理人承擔(dān)，基金托管人應(yīng)積極協(xié)助處理。
2、指令的執(zhí)行
基金托管人對指令驗證后，應(yīng)及時執(zhí)行。
基金管理人應(yīng)確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行指令時，基金托管資金賬戶
有足夠的資金余額，否則基金托管人可不予執(zhí)行，但應(yīng)及時通知基金
管理人并協(xié)助處理，由基金管理人審核、查明原因，確認(rèn)此交易指令
無效，基金托管人不承擔(dān)因未執(zhí)行該指令造成損失的責(zé)任。
對于申購新股等時效性要求高的指令，基金管理人必須及時將指
令發(fā)送至基金托管人并進行電話確認(rèn)，為基金托管人預(yù)留充足的指令
處理時間。
對于發(fā)送時資金不足的指令，基金托管人有權(quán)不予執(zhí)行，但應(yīng)及
時以雙方認(rèn)可的方式通知基金管理人，基金管理人確認(rèn)該指令不予取
消的，以資金備足并通知基金托管人的時間視為指令收到時間，因賬
戶資金余額不足導(dǎo)致的投資損失不由基金托管人承擔(dān)。
（五）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)指令錯誤，應(yīng)及時提示基金管理人改正后再予以
執(zhí)行，若由此造成的延誤損失由基金管理人承擔(dān)。
（六）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處
理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他
有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，
并及時通知基金管理人。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違
反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)
及時通知基金管理人，由此造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
（七）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于其自身原因未能執(zhí)行或錯誤執(zhí)行基金管理人指
令致使本基金的利益受到損害，應(yīng)在發(fā)現(xiàn)后，及時采取措施予以彌補，
給本基金、基金管理人和基金份額持有人造成損失的，對由此造成的
直接經(jīng)濟損失負(fù)賠償責(zé)任。
（八）授權(quán)通知的變更
1、基金管理人若對授權(quán)通知的內(nèi)容進行修改，應(yīng)當(dāng)提前至少三個
工作日電話通知基金托管人?；鸸芾砣诵杼峁娴淖兏跈?quán)通知
文件，在加蓋公章后以傳真方式或雙方共同確認(rèn)的方式發(fā)送給基金托
管人，同時以電話形式向基金托管人確認(rèn)。變更授權(quán)通知文件在基金
托管人收到相關(guān)文件傳真件或掃描件和基金管理人的電話確認(rèn)時生
效?；鸸芾砣嗽诖撕笕齻€工作日內(nèi)將變更授權(quán)通知文件原件送交基
金托管人。若原件與傳真件或掃描件不一致，以傳真件或掃描件為準(zhǔn)。
2、基金托管人更改接收基金管理人指令的人員及聯(lián)系方式，應(yīng)至
少提前1個工作日以傳真或雙方共同確認(rèn)的方式發(fā)送基金管理人?；?
金托管人更改接收基金管理人指令的人員及聯(lián)系方式自基金管理人
電話確認(rèn)后生效。
（九）其他事項
1、基金托管人在接收指令時，應(yīng)對指令的要素是否齊全、印鑒是
否與預(yù)留的授權(quán)文件內(nèi)容相符進行表面一致性檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)
及時通知基金管理人。
2、除因其自身原因致使基金的利益受到損害而負(fù)賠償責(zé)任外，基
金托管人按照法律法規(guī)、本協(xié)議的規(guī)定執(zhí)行基金管理人指令而引起的
可能發(fā)生的相應(yīng)損失，均由基金管理人負(fù)責(zé)。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)營機構(gòu)
基金管理人應(yīng)設(shè)計選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和
程序?；鸸芾砣素?fù)責(zé)選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)，并
與證券經(jīng)營機構(gòu)、基金托管人就基金參與證券交易的具體事項簽訂三
方證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)協(xié)議，明確三方在本基金參與場內(nèi)證券買賣中的各類
證券交易、證券交收及相關(guān)資金交收過程中的職責(zé)和義務(wù)?；鸸芾?
人應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，在基金的中期報告和年度報告中將所選證券經(jīng)營
機構(gòu)的有關(guān)情況、基金通過該證券經(jīng)營機構(gòu)買賣證券的成交量、回購
成交量和支付的傭金等予以披露，并將上述情況及基金專用交易單元
號、傭金費率等基金基本信息以及變更情況及時以書面形式或雙方認(rèn)
可的其他形式通知基金托管人。因相關(guān)法律法規(guī)或交易規(guī)則的修改帶
來的變化以屆時有效的法律法規(guī)和相關(guān)交易規(guī)則為準(zhǔn)。
基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀(jì)機構(gòu)，并與
其簽訂期貨經(jīng)紀(jì)合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關(guān)
規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)定的，可參照有關(guān)證券買賣的證券經(jīng)紀(jì)機構(gòu)選
擇的規(guī)則執(zhí)行。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、清算與交割
本基金通過證券經(jīng)紀(jì)機構(gòu)進行的交易所場內(nèi)交易由證券經(jīng)紀(jì)機
構(gòu)作為結(jié)算參與人代理本基金進行結(jié)算；本基金其他場外證券交易由
基金托管人或相關(guān)機構(gòu)負(fù)責(zé)結(jié)算。
基金托管人、基金管理人應(yīng)共同遵守中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任
公司制定的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則和規(guī)定，該等規(guī)則和規(guī)定自動成為本條款約
定的內(nèi)容。
基金管理人在投資前，應(yīng)充分知曉與理解中國證券登記結(jié)算有限
責(zé)任公司針對各類交易品種制定結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則和規(guī)定。
證券經(jīng)紀(jì)機構(gòu)代理本基金財產(chǎn)與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公
司完成證券交易及非交易涉及的證券資金結(jié)算業(yè)務(wù)，并承擔(dān)由證券經(jīng)
紀(jì)機構(gòu)原因造成的正常結(jié)算、交收業(yè)務(wù)無法完成的責(zé)任；若由于基金
管理人原因造成的正常結(jié)算業(yè)務(wù)無法完成，責(zé)任由基金管理人承擔(dān)。
如果因基金托管人原因在清算和交收中造成基金財產(chǎn)的損失，應(yīng)由基
金托管人承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
基金管理人應(yīng)保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指
令時，基金托管專戶或資金交收賬戶（除登記公司收?；騼鼋Y(jié)資金外）
上有充足的資金?；鸬馁Y金頭寸不足時，基金托管人有權(quán)拒絕基金
管理人發(fā)送的劃款指令但須立即通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送
劃款指令時應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款處理時間。在基金資金頭寸
充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、基金合同、
本協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。
2、交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
（1）交易記錄的核對
基金管理人和基金托管人按日進行交易記錄的核對。按規(guī)定對外
披露凈值之前，必須保證當(dāng)天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的
交易記錄完全一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成
基金會計核算不完整或不真實，由此給基金造成的損失由責(zé)任方承擔(dān)。
（2）資金賬目的核對
資金賬目按日核實，賬實相符。
（3）證券賬目的核對
基金托管人應(yīng)按時核對證券賬戶中的種類和數(shù)量，確保每日交易
結(jié)束后證券賬戶中證券的種類和數(shù)量與基金會計賬簿中的記載一致。
（4）實物券賬目
實物券賬目，每月月末相關(guān)各方進行賬實核對。
（三）基金申購、贖回及轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)定
1、基金份額申購、贖回及轉(zhuǎn)換的確認(rèn)、清算由基金管理人指定的
登記機構(gòu)負(fù)責(zé)。
2、基金管理人應(yīng)將每個開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的
數(shù)據(jù)傳送給基金托管人?；鸸芾砣藨?yīng)對傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開
放式基金的數(shù)據(jù)真實性負(fù)責(zé)。
3、基金管理人應(yīng)保證其委托的登記機構(gòu)必須于每個工作日15:00
前向基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關(guān)數(shù)據(jù)，并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)
確、完整。
4、登記機構(gòu)應(yīng)通過與基金托管人建立的系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)，如因
各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式?；鸸?
理人向基金托管人發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定保存。
5、如基金管理人委托其他機構(gòu)辦理本基金的登記業(yè)務(wù)，上述事宜
由基金管理人負(fù)責(zé)。
6、關(guān)于清算專用賬戶的設(shè)立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資
金清算的專用賬戶，該賬戶由登記機構(gòu)管理。
（四）開放式基金申購、贖回和基金轉(zhuǎn)換的資金清算
如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)收款，基金管理人最晚不遲于款項交收日當(dāng)
日15：00前將資金劃往資產(chǎn)托管專戶。
基金托管人應(yīng)及時查收資金是否到賬，對于未準(zhǔn)時到賬的資金，
應(yīng)及時通知基金管理人劃付，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金管理人承擔(dān)。
如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)付款，基金托管人應(yīng)根據(jù)基金管理人的指令
及時進行劃付。如果指令接收時，賬戶余額不足支付，以賬戶足額時
間為指令接收時間。因基金托管資金賬戶沒有足夠的資金，導(dǎo)致基金
托管人不能按時撥付，如系基金管理人的原因造成，責(zé)任由基金管理
人承擔(dān)，基金托管人不承擔(dān)墊款義務(wù)。
（五）關(guān)于交易及清算交收安排應(yīng)當(dāng)按照本部分的規(guī)定或其他基
金管理人和基金托管人雙方書面共同確認(rèn)的方式執(zhí)行。
（六）基金融資
如本基金按國家有關(guān)規(guī)定進行融資時，基金托管人應(yīng)為基金融資
提供必要的協(xié)助。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算及復(fù)核程序
1、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的凈資產(chǎn)值。
基金份額凈值是指基金資產(chǎn)凈值除以基金份額總數(shù)后得到的基
金份額的資產(chǎn)凈值。各類基金份額凈值的計算，均精確到0.0001元，
小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)?；鸸芾?
人可以設(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機制。國家另有規(guī)定
的，從其規(guī)定。
每個估值日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)定公
告。
2、復(fù)核程序
基金管理人每個估值日對基金資產(chǎn)進行估值后，將各類基金份額
凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人
依據(jù)基金合同和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對外公布。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1、估值對象
基金依法擁有的股票、存托憑證、債券、資產(chǎn)支持證券、銀行存
款本息、應(yīng)收款項、股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)、其他投資等資
產(chǎn)及負(fù)債。
2、估值方法
（1）已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的有價證券的估值
1）交易所上市的股票等，以其估值日在證券交易所掛牌的市價
（收盤價）估值；估值日無交易的，但最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生
重大變化且證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近
交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大
變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投
資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價
格；
2）對于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種（基金合同
另有規(guī)定的除外），選取估值日第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)
品種當(dāng)日的估值價格進行估值。
3）對于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種（基金合同另
有規(guī)定的除外），選取估值日第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品
種當(dāng)日的唯一估值價格或推薦估值價格進行估值。
對于含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登
記日至實際收款日期間選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品
種的唯一估值價格或推薦估值價格，同時應(yīng)充分考慮發(fā)行人的信用風(fēng)
險變化對公允價值的影響?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê?dāng)日）后未行使回
售權(quán)的按照長待償期所對應(yīng)的價格進行估值。
4）對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活
躍市場的含轉(zhuǎn)股權(quán)的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作
為估值全價；實行凈價交易的債券選取估值日收盤價并加計每百元稅
前應(yīng)計利息作為估值全價。
（2）處于未上市期間的有價證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的股票，按估值日在證券交易
所掛牌的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市
價（收盤價）估值；
2）首次公開發(fā)行未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓的股票，采用估值技術(shù)確
定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估
值；對于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種、其
他未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的有價證券，應(yīng)采用在當(dāng)前
情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定
其公允價值。
3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開
發(fā)行股票、首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交
易取得的帶限售期的股票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易
中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公
允價值。
（3）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處
的市場分別估值。
（4）本基金投資同業(yè)存單，按估值日第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)
提供的估值價格估值。
（5）本基金投資股指期貨合約和國債期貨合約，一般以估值當(dāng)
日結(jié)算價進行估值，估值當(dāng)日無結(jié)算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境
未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價估值。
本基金投資期權(quán)，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門的規(guī)定估值。
（6）存款的估值方法：
持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，按協(xié)議或合同利率
逐日確認(rèn)利息收入。
（7）本基金參與融資業(yè)務(wù)的，按照相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)協(xié)會的
相關(guān)規(guī)定進行估值。
（8）本基金投資存托憑證的估值核算依照境內(nèi)上市交易的股票
執(zhí)行。
（9）估值計算中涉及港幣對人民幣匯率的，將依據(jù)下列信息提
供機構(gòu)所提供的匯率為基準(zhǔn)：當(dāng)日中國人民銀行公布的人民幣與港幣
的中間價。
（10）對于按照中國法律法規(guī)和基金投資境內(nèi)外股票市場交易互
聯(lián)互通機制涉及的境外交易場所所在地的法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)交納的各
項稅金，本基金將按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則進行估值；對于因稅收規(guī)定調(diào)整
或其他原因?qū)е禄饘嶋H交納稅金與估算的應(yīng)交稅金有差異的，基金
將在相關(guān)稅金調(diào)整日或?qū)嶋H支付日進行相應(yīng)的估值調(diào)整。
（11）其他資產(chǎn)按法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)有關(guān)規(guī)定進行估值。
（12）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映上述
資產(chǎn)或負(fù)債其公允價值的，基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人
商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
（13）當(dāng)本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可采用
擺動定價機制，以確保基金估值的公平性。
（14）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門、自律規(guī)則另有強制規(guī)定的，
從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的
估值方法、程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持
有人利益時，應(yīng)立即通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
3、特殊情形的處理
基金管理人、基金托管人按估值方法的第（12）項進行估值時，
所造成的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
（1）當(dāng)任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生
差錯時，視為該類基金份額凈值錯誤；基金份額凈值出現(xiàn)錯誤時，基
金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報基金托管人，并采取合理的措施防
止損失進一步擴大；任一類基金份額凈值計算錯誤偏差達到或超過該
類基金資產(chǎn)凈值的0.25%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)及時通知基金托管人并
報中國證監(jiān)會；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.50%時，基金管
理人應(yīng)當(dāng)公告、通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；當(dāng)發(fā)生凈值計
算錯誤時，基金管理人及基金托管人應(yīng)當(dāng)按照《基金合同》的約定處
理份額凈值錯誤。
（2）當(dāng)基金份額凈值計算差錯給基金和基金份額持有人造成損
失需要進行賠償時，基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)實際情況界定雙
方承擔(dān)的責(zé)任，經(jīng)確認(rèn)后按以下條款進行賠償：
①本基金的基金會計責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任。與本基金有關(guān)
的會計問題，如經(jīng)雙方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，尚不能達成一致時，
按基金會計責(zé)任方的建議執(zhí)行，由此給基金份額持有人和基金造成的
損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠付。
②若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復(fù)核確認(rèn)
后公告，而且基金托管人未對計算過程提出合理疑義或要求基金管理
人書面說明，基金份額凈值出錯且造成基金份額持有人損失的，應(yīng)根
據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對基金份額持有人或基金支付賠償金，就實際向基
金份額持有人或基金支付的賠償金額，基金管理人與基金托管人按過
錯程度承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
③如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結(jié)果，雖
然多次重新計算和核對，尚不能達成一致時，為避免不能按時公布基
金份額凈值的情形，以基金管理人的計算結(jié)果對外公布，由此給基金
份額持有人和基金造成的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠付。
④由于基金管理人提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購或
贖回金額等），基金托管人在履行正常復(fù)核程序后仍不能發(fā)現(xiàn)該錯誤，
進而導(dǎo)致基金份額凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基金財
產(chǎn)的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠付。
（3）由于證券/期貨交易所、證券/期貨經(jīng)營機構(gòu)、登記結(jié)算公
司及第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)等機構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，有關(guān)會計制度
變化或由于其他不可抗力等原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)
采取必要、適當(dāng)、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤而造成
的基金份額凈值計算錯誤，基金管理人、基金托管人可以免除賠償責(zé)
任。但基金管理人、基金托管人應(yīng)積極采取必要的措施減輕或消除由
此造成的影響。
（4）基金管理人和基金托管人由于各自技術(shù)系統(tǒng)設(shè)置而產(chǎn)生的
凈值計算尾差，以基金管理人計算結(jié)果為準(zhǔn)。
（5）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處
理。如果行業(yè)有通行做法，雙方當(dāng)事人應(yīng)本著平等和保護基金份額持
有人利益的原則進行協(xié)商。
（四）暫停估值與公告基金份額凈值的情形
（1）基金投資所涉及的證券、期貨交易市場或外匯交易市場遇
法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
（2）因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基
金資產(chǎn)價值時；
（3）當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基
金托管人協(xié)商確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值；
（4）法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認(rèn)定的其他情形。
（五）基金會計制度
按國家有關(guān)部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告?；鸸?
理人獨立地設(shè)置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基
金托管人對會計處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。
若當(dāng)日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值信息
的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準(zhǔn)。
（七）基金財務(wù)報表與報告的編制和復(fù)核
1、財務(wù)報表的編制
基金管理人應(yīng)當(dāng)及時編制并對外提供真實、完整的基金財務(wù)會計
報告。月度報表的編制，基金管理人應(yīng)于每月終了后5工作日內(nèi)完成；
招募說明書在基金合同生效后至少每年更新一次。季度報告應(yīng)在每個
季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)編制完畢并予以公告；中期報告在會
計年度半年終了后兩個月內(nèi)編制完畢并予以公告；年度報告在會計年
度結(jié)束后三個月內(nèi)編制完畢并予以公告。基金合同生效不足2個月的，
基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報告、中期報告或者年度報告。
2、報表復(fù)核
基金管理人在月度報表完成當(dāng)日，將報表蓋章后提供給基金托管
人復(fù)核；基金托管人在收到后應(yīng)在3日內(nèi)進行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書
面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诩径葓蟾嫱瓿僧?dāng)日，將有關(guān)報告提
供給基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后7個工作日內(nèi)完成復(fù)核，
并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谥衅趫蟾嫱瓿僧?dāng)日，
將有關(guān)報告提供給基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后30日內(nèi)
完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谀甓葓?
告完成當(dāng)日，將有關(guān)報告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到
后45日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾?
人和基金托管人之間的上述文件往來均以傳真的方式或雙方商定的
其他方式進行。
基金托管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管
理人和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以雙方認(rèn)可的賬
務(wù)處理方式為準(zhǔn)；若雙方無法達成一致，以基金管理人的賬務(wù)處理為
準(zhǔn)。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋托管業(yè)
務(wù)專用章或者出具加蓋托管業(yè)務(wù)專用章的復(fù)核意見書，雙方各自留存
一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告之日之前就
相關(guān)報表達成一致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布公告，
基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報中國證監(jiān)會備案。
（八）基金管理人應(yīng)每季向基金托管人提供基金業(yè)績比較基準(zhǔn)的
基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和編制結(jié)果。
九、基金收益分配
基金收益分配是指按規(guī)定將基金的可供分配利潤按基金份額進
行比例分配。
（一）基金收益分配的原則
基金收益分配應(yīng)遵循下列原則：
1、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，本基金每月可進行一次
收益分配。若《基金合同》生效不滿3個月可不進行收益分配，具體
分配方案以公告為準(zhǔn)；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資
者可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額進行
再投資；若投資者不選擇，本基金默認(rèn)的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
紅利再投資方式免收再投資的費用；
3、基金收益分配后任一類基金份額凈值不能低于面值，即基金
收益分配基準(zhǔn)日的任一類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收
益分配金額后不能低于面值；
4、本基金各基金份額類別在費用收取上不同，其對應(yīng)的可供分
配利潤可能有所不同。本基金同一類別的每一基金份額享有同等分配
權(quán)；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（二）基金收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，
依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
十、基金信息披露
（一）保密義務(wù)
基金托管人和基金管理人應(yīng)按法律法規(guī)、基金合同的有關(guān)規(guī)定進
行信息披露，擬公開披露的信息在公開披露之前應(yīng)予保密。除按《基
金法》、《信息披露辦法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定進行信息披露
外，基金管理人和基金托管人對基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲
得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)予保密。
基金管理人和基金托管人除了為合法履行法律法規(guī)、基金合同及
本協(xié)議規(guī)定的義務(wù)所必要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉
的基金的保密信息，并且應(yīng)當(dāng)將保密信息限制在為履行前述義務(wù)而需
要了解該保密信息的職員范圍之內(nèi)。但是，如下情況不應(yīng)視為基金管
理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁?
泄露或公開；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲
裁裁決或中國證監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公
開。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露主要包括基金招募說明書、基金合同、托管協(xié)議、
基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金凈
值信息、基金份額申購、贖回價格、基金定期報告：包括基金年度報
告、基金中期報告和基金季度報告，以及臨時報告、澄清公告、清算
報告、基金份額持有人大會決議、實施側(cè)袋機制期間的信息披露、投
資資產(chǎn)支持證券的相關(guān)公告、投資于國債期貨的信息披露、投資于股
指期貨的信息披露、投資于股票期權(quán)的信息披露、基金參與港股通標(biāo)
的股票投資的信息披露、基金參與融資業(yè)務(wù)的信息披露、投資于存托
憑證的信息披露、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息?；鹉甓葓蟾嫘杞?jīng)符
合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計后，方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責(zé)和信息披露
程序
1、職責(zé)
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應(yīng)以保護基金份額
持有人利益為宗旨，誠實信用，嚴(yán)守秘密?；鸸芾砣素?fù)責(zé)辦理與基
金有關(guān)的信息披露事宜，對于本章第（二）條規(guī)定的應(yīng)由基金托管人
復(fù)核的事項，應(yīng)經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人予以公布。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金
信息通過中國證監(jiān)會規(guī)定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應(yīng)由基金托管人公
開披露的信息，基金托管人將通過規(guī)定媒介公開披露。
當(dāng)出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露
基金信息：
（1）不可抗力；
（2）基金投資所涉及的證券、期貨交易市場或外匯交易市場遇
法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
（3）發(fā)生暫停估值的情形；
（4）法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
2、程序
按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復(fù)核的信息披露文件，由基金管理人
起草、并經(jīng)基金托管人復(fù)核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)
定需要披露的事項時，按基金合同規(guī)定公布。
3、信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照
相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復(fù)制。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
基金管理費按基金資產(chǎn)凈值的1.20%年費率計提。
在通常情況下，基金管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的1.20%年費
率計提。計算方法如下：
H＝E×1.20%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
基金托管費按基金資產(chǎn)凈值的0.20%年費率計提。
在通常情況下，基金托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.20%年費
率計提。計算方法如下：
H＝E×0.20%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
（三）銷售服務(wù)費的計提比例和計提方法
本基金基金份額分為不同的類別，適用不同的銷售服務(wù)費率。其
中，A類基金份額不收取銷售服務(wù)費。本基金C類基金份額的銷售服
務(wù)費按前一日C類基金資產(chǎn)凈值的0.40%年費率計提。
銷售服務(wù)費的計算方法如下：
H＝E×0.40%÷當(dāng)年天數(shù)
H為C類基金份額每日應(yīng)計提的銷售服務(wù)費
E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
（四）銀行匯劃費用、基金的證券、期貨、股票期權(quán)交易費用、
基金的開戶費用、賬戶維護費用、基金合同生效后與基金相關(guān)的信息
披露費用、基金份額持有人大會費用、基金合同生效后與基金相關(guān)的
會計師費、律師費、仲裁費和訴訟費、因投資港股通標(biāo)的股票而產(chǎn)生
的各項合理費用等根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、基金合同及相應(yīng)協(xié)議的規(guī)定，
可以列入當(dāng)期基金費用。
（五）不列入基金費用的項目
基金募集期間的律師費、會計師費和信息披露費用不得從基金財
產(chǎn)中列支。基金管理人與基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致
的費用支出或基金資產(chǎn)的損失，以及處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生
的費用等不列入基金費用。基金合同生效前的相關(guān)費用，包括但不限
于驗資費、會計師和律師費、信息披露費等費用不列入基金費用。
（六）本基金運作前產(chǎn)生的相關(guān)費用由管理人墊付，運作后次日
起3個工作日內(nèi)由基金管理人向基金托管人發(fā)送劃付指令,經(jīng)基金托
管人復(fù)核后從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。
（七）基金管理費、基金托管費和基金銷售服務(wù)費的復(fù)核程序、
支付方式和時間
1、復(fù)核程序
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費和基金
銷售服務(wù)費等，根據(jù)本托管協(xié)議和基金合同的有關(guān)規(guī)定進行復(fù)核。
2、支付方式和時間
（1）基金管理費、基金托管費每日計提，按月支付。由基金管理
人根據(jù)雙方核對一致的數(shù)據(jù)向基金托管人發(fā)送基金管理費或基金托
管費劃付指令，基金托管人于次月首日起5個工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中
一次性支付給基金管理人和基金托管人。
若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，順延
至最近可支付日支付。
（2）C類基金份額的基金銷售服務(wù)費每日計提。
1）基金管理人直銷渠道：
通過基金管理人認(rèn)購、申購C類基金份額的不收取銷售服務(wù)費。
對于通過基金管理人認(rèn)購、申購該類基金份額的情況，將先行計提相
應(yīng)的銷售服務(wù)費，待投資者贖回基金份額或基金合同終止時，該費用
將隨同贖回款（或清算款）一并返還給投資者。
基金銷售子公司銷售母公司所管理基金的，按照本條要求執(zhí)行。
若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，順延
至最近可支付日支付。
2）其他銷售機構(gòu)的銷售服務(wù)費的收取與返還機制
對于投資者持續(xù)持有期限不足一年（即365天，下同）的基金份
額收取的銷售服務(wù)費，按月支付。由基金管理人與基金托管人核對一
致后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月首日起5
個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付。
對于持續(xù)持有期限達到或超過一年的基金份額繼續(xù)計提的銷售
服務(wù)費，在投資者贖回基金份額或基金合同終止時，該費用隨贖回款
（或清算款）一并返還給投資者。
若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，順延
至最近可支付日支付。
（八）違規(guī)處理方式
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運作
辦法》及其他有關(guān)規(guī)定從基金財產(chǎn)中列支費用時，基金托管人可要求
基金管理人予以說明解釋，如基金管理人無正當(dāng)理由，基金托管人可
拒絕支付。
十二、基金份額持有人名冊的登記與保管
本基金的基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額
持有人名冊，包括基金合同生效日、基金合同終止日、基金權(quán)益登記
日、基金份額持有人大會權(quán)益登記日、每年6月30日、12月31日
的基金份額持有人名冊。基金份額持有人名冊的內(nèi)容至少應(yīng)包括持有
人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由登記機構(gòu)編制，由基金管理人審核并提交
基金托管人保管?；鹜泄苋擞袡?quán)依據(jù)合法正當(dāng)理由要求基金管理人
提供任意一個交易日或全部交易日的基金份額持有人名冊，基金管理
人應(yīng)及時提供，無合理理由不得拖延或拒絕提供。
基金管理人應(yīng)及時向基金托管人提交基金份額持有人名冊。每年
6月30日和12月31日的基金份額持有人名冊應(yīng)于下月前十個工作
日內(nèi)提交；基金合同生效日、基金合同終止日等涉及到基金重要事項
日期的基金份額持有人名冊應(yīng)于發(fā)生日后十個工作日內(nèi)提交。
基金管理人和基金托管人應(yīng)妥善保管基金份額持有人名冊，保存
期限不低于法律法規(guī)要求的最低期限?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕?
金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密
義務(wù)。若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份
額持有人名冊，應(yīng)按有關(guān)法規(guī)規(guī)定各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應(yīng)保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和
其他相關(guān)資料?；鹜泄苋藨?yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、
報表和其他相關(guān)資料?；鸸芾砣撕突鹜泄苋硕紤?yīng)當(dāng)按規(guī)定的期限
保管。保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
（二）合同檔案的建立
基金管理人代表基金簽署與基金相關(guān)的重大合同文本后，應(yīng)及時
以加密方式將重大合同傳真給基金托管人，并在十個工作日內(nèi)將合同
文本正本送達基金托管人處。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助
變更后的接任人接收相應(yīng)文件。
（四）基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)完整保存原始憑證、
記賬憑證、基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔(dān)保密義務(wù)并保存
不低于法律法規(guī)要求的最低期限。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1、基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：
（1）基金管理人被依法取消其基金管理資格的；
（2）基金管理人依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（3）基金管理人被基金份額持有人大會解任；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他情形。
2、基金管理人的更換程序
（1）提名：臨時基金管理人應(yīng)向基金托管人、單獨或合計持有
10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人，征集新任基金管理人
提名人選。新任基金管理人提名人選由臨時基金管理人、基金托管人、
單獨或合計持有10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名
的人選構(gòu)成；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責(zé)終止后6個
月內(nèi)對被提名的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份
額持有人所持表決權(quán)的2/3以上（含2/3）表決通過，決議自表決通
過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，臨時基金管
理人由基金管理人、基金托管人、單獨或合計持有10%以上（含10%）
基金份額的基金份額持有人提名，中國證監(jiān)會根據(jù)《基金法》的規(guī)定，
從提名人選中擇優(yōu)指定臨時基金管理人。基金管理人、基金托管人、
單獨或合計持有10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人均不
提名的，由中國證監(jiān)會指定臨時基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中
國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理
人的基金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)
定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接與責(zé)任劃分：原任基金管理人職責(zé)終止的，原任基金
管理人應(yīng)當(dāng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，及時向臨時基金管理人或新
任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，臨時基金管理人或新任
基金管理人應(yīng)當(dāng)及時接收。臨時基金管理人或新任基金管理人應(yīng)與基
金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；原任基金管理人、臨時基金管理
人、新任基金管理人應(yīng)對各自履職行為依法承擔(dān)責(zé)任；
（7）審計：原任基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)
定聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對基金財
產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案；審計
費用在基金財產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金
管理人要求，應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有
關(guān)的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1、基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：
（1）基金托管人被依法取消其基金托管資格的；
（2）基金托管人依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（3）基金托管人被基金份額持有人大會解任；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他
情形。
2、基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有
10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責(zé)終止后6個
月內(nèi)對被提名的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份
額持有人所持表決權(quán)的2/3以上（含2/3）表決通過，決議自表決通
過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)
會指定臨時基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中
國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管
人的基金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)
定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接與責(zé)任劃分：原任基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善
保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)
務(wù)的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時基金托管人應(yīng)當(dāng)及時接收。
新任基金托管人或臨時基金托管人應(yīng)與基金管理人核對基金資產(chǎn)總
值和凈值；原任基金托管人、臨時基金托管人、新任基金托管人應(yīng)對
各自履職行為依法承擔(dān)責(zé)任；
（7）審計：原任基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)
定聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對基金財
產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案；審計
費用從基金財產(chǎn)中列支；
3、基金管理人與基金托管人同時更換
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或
合計持有基金總份額10%（含10%）以上的基金份額持有人提名新的
基金管理人和基金托管人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管
理人和基金托管人的基金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露
辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
（三）新任基金管理人或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)，或
新任基金托管人或臨時基金托管人接收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，
原任基金管理人或原任基金托管人應(yīng)繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)，并保證不做
出對基金份額持有人的利益造成損害的行為。原任基金管理人或原任
基金托管人在繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)期間，仍有權(quán)按照基金合同的規(guī)定收
取基金管理費或基金托管費。
十五、禁止行為
托管協(xié)議當(dāng)事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同
于基金財產(chǎn)從事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)。基金托
管人不公平地對待其托管的不同基金財產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)或職務(wù)之便為基金
份額持有人以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益
或者承擔(dān)損失。
（五）基金管理人、基金托管人侵占、挪用基金財產(chǎn)。
（六）基金管理人、基金托管人對泄露因職務(wù)便利獲取的未公開
信息、利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關(guān)的交易活動。
（七）基金管理人、基金托管人玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責(zé)。
（八）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投
資指令和付款指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（九）基金管理人、基金托管人在行政上、財務(wù)上不獨立,其高
級管理人員和其他從業(yè)人員相互兼職。
（十）基金托管人私自動用或處分基金資產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的
合法指令、基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（十一）基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：
1、承銷證券；
2、違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
3、從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
4、買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
5、向其基金管理人、基金托管人出資；
6、從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易
活動；
7、法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述禁止性規(guī)定的，如適
用于本基金，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，則本基金不受上述相關(guān)
限制或按照調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
（十二）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、
行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人
從事的其他行為。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的
新協(xié)議，其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。
（二）基金托管協(xié)議終止的情形
1、基金合同終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接
管基金資產(chǎn)；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接
管基金管理權(quán)；
4、發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或基金合同規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組
(1)自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)，成立基
金財產(chǎn)清算小組，基金管理人或臨時基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小
組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
(2)基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人或臨時基金管理人、基
金托管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師
以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。基金財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的
工作人員。
(3)在基金財產(chǎn)清算過程中，基金管理人和基金托管人應(yīng)各自履
行職責(zé)，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責(zé)地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的
義務(wù)，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
(4)基金財產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)
和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
2、基金財產(chǎn)清算程序
(1)基金合同終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基
金財產(chǎn)；
(2)對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進行清理和確認(rèn)；
(3)對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
(4)編制清算報告；
(5)聘請會計師事務(wù)所對清算報告進行外部審計；
(6)聘請律師事務(wù)所對清算報告出具法律意見書；
(7)將清算報告報中國證監(jiān)會備案；
(8)公告基金清算報告；
(9)對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
3、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動
性受到限制而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
4、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的
所有合理費用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
5、基金財產(chǎn)按下列順序清償：
(1)支付清算費用；
(2)交納所欠稅款；
(3)清償基金債務(wù)；
(4)按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
基金財產(chǎn)未按前款(1)－(3)項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持
有人。
6、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符
合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計，律師事務(wù)所
出具法律意見書后，由基金財產(chǎn)清算小組報中國證監(jiān)會備案并公告。
基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工
作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算
報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
7、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存不低于法律法
規(guī)規(guī)定的期限。
十七、違約責(zé)任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符
合約定的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過程中，違反
《基金法》等法律法規(guī)的規(guī)定或者基金合同和本托管協(xié)議約定，給基
金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)分別對各自的行為依法
承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害
的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。對損失的賠償，僅限于直接損失。
（三）當(dāng)事人違約，給另一方當(dāng)事人造成損失的，應(yīng)就直接損失
進行賠償；給基金資產(chǎn)造成損失的，應(yīng)就直接損失進行賠償，另一方
當(dāng)事人有權(quán)利及義務(wù)代表基金向違約方追償。如發(fā)生下列情況，當(dāng)事
人免責(zé)：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照屆時有效的法律法規(guī)或中國
證監(jiān)會的規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照基金合同約定的投資原則行使或不行使
其投資權(quán)造成的損失等。
（四）當(dāng)事人違約，另一方當(dāng)事人在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取
必要的措施，盡力防止損失的擴大。沒有采取適當(dāng)措施致使損失進一
步擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而
支出的合理費用由違約方承擔(dān)。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最
大限度地保護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管
人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行本協(xié)議。若基金管理人或基金托管人因履行本協(xié)議而
被起訴，另一方應(yīng)提供合理的必要支持。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出
現(xiàn)差錯，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的
措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤或雖發(fā)現(xiàn)錯誤但因前述原因無法
及時更正的，由此造成基金財產(chǎn)或基金投資者損失，基金管理人和基
金托管人免除賠償責(zé)任。但基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必
要的措施消除或減輕由此造成的影響。
十八、爭議解決方式
因本協(xié)議產(chǎn)生或與之相關(guān)的爭議，雙方當(dāng)事人應(yīng)通過協(xié)商、調(diào)解
解決，協(xié)商、調(diào)解不能解決的，任何一方應(yīng)當(dāng)將爭議提交中國國際經(jīng)
濟貿(mào)易仲裁委員會，仲裁地點為北京市，按照中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁
委員會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對當(dāng)事人
均有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費由敗訴方承擔(dān)。
爭議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé)，
各自繼續(xù)忠實、勤勉、盡責(zé)地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，
維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
本協(xié)議適用中華人民共和國法律（為本協(xié)議之目的，不含港澳臺
地區(qū)法律）并從其解釋。
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請基金募集注冊時提交的托
管協(xié)議草案，應(yīng)經(jīng)托管協(xié)議當(dāng)事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授
權(quán)代表簽字或簽章，協(xié)議當(dāng)事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管
協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之
日起生效。托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財產(chǎn)清算報告
報中國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日對托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約
束力。
（四）本協(xié)議一式三份，協(xié)議雙方各持一份，上報有關(guān)監(jiān)管部門
一份，每份具有同等法律效力。
二十、其他事項
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。
本協(xié)議未盡事宜，當(dāng)事人依據(jù)基金合同、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦
理。
二十一、托管協(xié)議的簽訂
本協(xié)議雙方法定代表人或授權(quán)代表人簽章、簽訂地、簽訂日
（本頁無正文，為《匯泉科創(chuàng)創(chuàng)業(yè)量化選股混合型證券投資基金
托管協(xié)議》簽字頁）
基金管理人：匯泉基金管理有限公司（法人蓋章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽字或簽章）：
簽訂地：北京
簽訂日：年月日
基金托管人:中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司（法人蓋章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽字或簽章）：
簽訂地：北京
簽訂日：年月日
匯泉科創(chuàng)創(chuàng)業(yè)量化選股混合型證券投資基金托管協(xié)議.pdf